УЛЬЯНОВСКИЙ  ОБЛАСТНОЙ  СУД

 

Судья Караев Н.Ю.                                                                           Дело № 22-770/2026

 

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

 

г. Ульяновск                                                                                          15 июня 2026 года

 

Судебная коллегия по уголовным делам Ульяновского областного суда в составе:

председательствующего Сенько С.В., 

судей Кириченко В.В. и Демковой З.Г.,

с участием прокурора Скотаревой Г.А.,

осужденных Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П.,

их защитников - адвокатов Кадыровой Л.М. и Суворовой Е.Н.,

при секретаре Шамшетдиновой А.С. 

рассмотрела в открытом судебном заседании уголовное дело по апелляционному представлению государственного обвинителя - старшего помощника прокурора г. Димитровграда Ульяновской области Калимуллина Л.Р., апелляционным жалобам защитника - адвоката Волынщиковой М.Ю., защитника - адвоката Суворовой Е.Н., потерпевшей Мясниковой Т.В. на приговор Димитровградского городского суда Ульяновской области от 15 апреля 2026 года, которым

 

ЗАРГАРОВ Эльчин Вагиф оглы,

***

 

осужден к наказанию в виде лишения свободы:

- по ч. 1 ст. 172 УК РФ на срок 1 год 6 месяцев;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в отношении ООО «Д***») на срок 1 год 8 месяцев;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в отношении ООО «С***») на срок 1 год 7 месяцев;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в отношении ООО «С***») на срок 1 год 7 месяцев;

- по ч. 1 ст. 187 УК РФ на срок 2 года 6 месяцев, со штрафом в размере 200 000 рублей;

- по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении М*** Т.В.) на срок 4 года;

- по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении Т*** А.А.) на срок 3 года 6 месяцев.

На основании чч. 3, 4 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний Заргарову Э.В. назначено окончательное наказание в виде лишения свободы на срок 5 лет, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, со штрафом в размере 200 000 рублей.

 

БУРКИЕВА Елена Петровна,

***

 

осуждена к наказанию в виде лишения свободы:

- по ч. 1 ст. 172 УК РФ на срок 1 год;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в отношении ООО «Д***») на срок 1 год 3 месяца;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в отношении ООО «С***») на срок 1 год 2 месяца;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в отношении ООО «С***») на срок 1 год 2 месяца;

- по ч. 1 ст. 187 УК РФ на срок 1 год 6 месяцев, со штрафом в размере 120 000 рублей;

- по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении М*** Т.В.) на срок 2 года 6 месяцев;

- по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении Т*** А.А.) на срок 2 года 8 месяцев.

На основании чч. 3, 4 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний Буркиевой Е.П. назначено окончательное наказание в виде лишения свободы на срок 3 года 6 месяцев, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, со штрафом в размере 120 000 рублей.

На основании ст. 82 УК РФ реальное отбывание наказания в виде лишения свободы Буркиевой Е.П. отсрочено до достижения ее малолетними детьми Б*** П*** М*** и Б*** М*** М***, *** года рождения, ***

В соответствии с требованиями ч. 1 ст. 104.1, 104.2 УК РФ постановлено конфисковать у Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. в солидарном порядке денежную сумму в размере 12 622 777 рублей 03 копейки.

Приговором решены вопросы о мерах пресечения, исчислении срока отбытия Заргаровым Э.В. назначенного наказания в виде лишения свободы, о зачете ему в срок лишения свободы времени содержания под стражей, о вещественных доказательствах, наложенном на имущество аресте, указана информация, необходимая в соответствии с правилами заполнения расчетных документов на перечисление суммы штрафа, предусмотренными законодательством РФ о национальной платежной системе.

Заслушав доклад судьи Кириченко В.В., кратко изложившего содержание обжалуемого приговора, существо апелляционных представления и жалоб, заслушав выступления участников процесса, судебная коллегия 

 

УСТАНОВИЛА:

 

Заргаров Э.В. и Буркиева Е.П. признаны виновными:

- в осуществлении банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние сопряжено с извлечением дохода в крупном размере;

- в изготовлении в целях использования и сбыта, а равно сбыте поддельных распоряжений о переводе денежных средств, в приобретении, хранении в целях использования средств оплаты (за исключением случаев, предусмотренных ст. 186 УК РФ), а также электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств;

- в трех образованиях (созданиях) юридических лиц через подставных лиц, а также представлениях в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенных группой лиц по предварительному сговору;

- в двух покушениях на мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

В апелляционном представлении государственный обвинитель - старший помощник прокурора г. Димитровграда Ульяновской области Калимуллин Л.Р. считает приговор незаконным, необоснованным, несправедливым. В соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ суду следовало принять решение о конфискации в доход государства 100 % долей уставного капитала обществ с ограниченной ответственностью ООО «С***», ООО «Д***», ООО «С***», ООО «С***». Судом необоснованно, при отсутствии предусмотренных пп. «и» и «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ смягчающих обстоятельств, применены положения ч. 1 ст. 62 УК РФ при назначении наказания Буркиевой Е.П. по эпизоду покушения на мошенничество в отношении Т*** А.А., а при назначении наказания Заргарову Э.В. - по 3 эпизодам преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, и по 2 эпизодам преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ. В связи с изложенным назначенное Заргарову Э.В. и Буркиевой Е.П. наказание подлежит усилению. В резолютивной части приговора в нарушение п. 3 ч. 1 ст. 309 УПК РФ не указано о распределении процессуальных издержек в виде денежного вознаграждения, выплаченного адвокату Александровой А.Н. за осуществление защиты Буркиевой Е.П. в ходе предварительного расследования. Просит приговор в отношении Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. отменить и вынести новое судебное решение.

В апелляционной жалобе защитник - адвокат Волынщикова М.Ю. в интересах осужденного Заргарова Э.В. считает приговор незаконным, необоснованным и подлежащим частичной отмене, а также изменению в связи с нарушением уголовно-процессуального закона, несоответствием выводов суда фактическим обстоятельствам дела, неправильным применением уголовного закона, несправедливостью назначенного наказания ввиду чрезмерной суровости. По делу не нарушены чье-либо право собственности или общественные отношения, обеспечивающие законное распоряжение имуществом, то есть фактически отсутствует объект хищения, а также не наступило общественно-опасных последствий в виде причинения материального вреда. Дистанционные подачи заявок на получение кредитов от имени М*** Т.В. и Т*** А.А. не могут быть расценены как покушение на мошенничество, так как на момент их подачи еще отсутствовал предмет преступного посягательства. Никаких действий по обману, введению в заблуждение сотрудников банка, М*** Т.В., Т*** А.А., других лиц, а также иных активных действий, направленных на достижение преступного результата, не предпринималось. При этом нет доказательств, что указанные кредиты, в случае их одобрения и получения, не собирались возвращать. Кроме того, судом не рассмотрен вопрос о наличии обстоятельств, предусмотренных ст. 31 УК РФ, то есть о добровольном отказе от совершения преступлений. Учитывая изложенное, в части осуждения Заргарова Э.В. за преступления, предусмотренные ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, приговор подлежит отмене с вынесением оправдательного приговора в связи с отсутствием признаков состава преступления. Утверждение, что организации, перечисленные в обвинении, были клиентами осужденных при осуществлении ими незаконной банковской деятельности, является предположением, не подтверждается ни одним из доказательств, исследованных в ходе судебного следствия, и, напротив, опровергается представленными защитой доказательствами, необоснованно  отвергнутыми судом, что указанные организации вели реальную предпринимательскую деятельность и заключали реальные сделки с ООО «С***». Защитой представлены также убедительные доказательства ведения ООО «С***» реальной хозяйственной деятельности, в том числе с юридическими лицами, указанными в приговоре: в судебном заседании допрошены руководители и сотрудники организаций, показавшие, что товар от ООО «С***» в адрес данных организаций фактически поступил, а в материалы дела предоставлены договоры, счета-фактуры, прочие первичные и бухгалтерские документы, а также другие доказательства, подтверждающие реальность соответствующих сделок. Вывод суда, что упомянутым в приговоре организациям Заргаров Э.В. оказывал услуги по «обналичиванию» денежных средств, основан исключительно на предположениях, так как в материалах дела отсутствуют доказательства, подтверждающие как факт оказания услуг обналичивания денежных средств для конкретных организаций, так и объем данного обналичивания, а также не подтверждены факты снятия денежных средств со счетов индивидуальных предпринимателей, перечисленных в обвинении, для последующей передачи их «клиентам» незаконной банковской деятельности. При таких обстоятельствах в части обвинения по ст. 172 УК РФ в отношении Заргарова Э.В. следует отменить обвинительный приговор и вынести оправдательный приговор за отсутствием в его действиях состава преступления. В части эпизода по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ в отношении ООО «Д***» обвинение опровергается показаниями М*** Е.В., что она самостоятельно осуществляла деятельность и управляет до настоящего времени указанной организацией, деятельность ее не прекращена. В этой части обвинительный приговор также подлежит отмене с оправданием осужденного Заргарова Э.В. за отсутствием в его действиях состава указанного преступления. Действия Заргарова Э.В. по эпизодам в отношении ООО «С***» и ООО «С***» следует квалифицировать по ч. 1 ст. 173.1 УК РФ, так как Буркиева Е.П. и Лицо № 2 в совершении соответствующих действий участия не принимали, в преступный сговор с ними Заргаров Э.В. не вступал. Срок привлечения Заргарова Э.В. к уголовной ответственности за совершение преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 173.1 УК РФ, в настоящее время истек, в связи с чем уголовное дело в соответствующей части обвинения Заргарова Э.В. подлежит прекращению по основаниям, предусмотренным ч. 1 ст. 24 УПК РФ и ч. 1 ст. 78 УК РФ. Заргарову Э.В. назначено явно несправедливое, чрезмерно суровое наказание. При определении размера наказания сведения о личности осужденного, влияние назначенного наказания на его исправление и предупреждение совершения им новых преступлений, а также влияние наказания на условия жизни его семьи судом учтены лишь формально. Заргаров Э.В. впервые привлекается к уголовной ответственности за преступления в сфере экономической деятельности, относящиеся преимущественно к категории средней тяжести. Никакого вреда в результате его действий не причинено. Заргаров Э.В. активно содействовал следствию, давая признательные показания, ранее он никогда не преступал закон, занимался благотворительной и волонтерской деятельностью, является добропорядочным членом общества, женат, воспитывает малолетних детей, один из которых является инвалидом, сам осужденный страдает хроническими заболеваниями. Следовательно, исправление осужденного может быть достигнуто при назначении ему меньшего срока наказания, чем назначено судом, и без изоляции его от общества, то есть с применением положений ст. 73 УК РФ. Из приговора следует, что в результате совершения преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ, какого-либо дохода Заргаров Э.В. не извлек, в связи с чем положения ст. 104.1, 104.2 УК РФ о конфискации применены судом необоснованно. Соответственно, отсутствуют основания и для сохранения ранее наложенного на имущество Заргарова Э.В. ареста. Описательно-мотивировочная часть приговора содержит ссылки на неотносимые и недопустимые доказательства, которые следует исключить. Просит приговор в отношении Заргарова Э.В. в части осуждения за преступления, предусмотренные ч. 3 ст. 30, ч 4 ст. 159 УК РФ (2 преступления), ч. 1 ст. 172 УК РФ, «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в отношении ООО «Д***»), отменить, вынести в этой части оправдательный приговор в связи с отсутствием в действиях Заргарова Э.В. составов указанных преступлений. В оставшейся части просит приговор изменить: в части осуждения за два преступления, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в отношении ООО «С***» и ООО «С***»), действия Заргарова Э.В. переквалифицировать на ч. 1 ст. 173.1 УК РФ каждое и прекратить производство по ним по основаниям, предусмотренным ч. 1 ст. 24 УПК РФ и ч. 1 ст. 78 УК РФ, ввиду истечения сроков давности уголовного преследования; смягчить наказание, назначенное Заргарову Э.В. по ч. 1 ст. 187 УК РФ, применив положения ст. 73 УК РФ; исключить из приговора решение о конфискации; снять арест с имущества Заргарова Э.В.

В апелляционной жалобе защитник - адвокат Суворова Е.Н. в интересах осужденной Буркиевой Е.П. считает приговор незаконным и необоснованным. В приговоре не приведено доказательств, подтверждающих обналичивание осужденными 126 227 770 рублей 28 копеек, получение ими за это вознаграждения в размере 12 622 777 рублей 30 копеек, использование при этом банковских счетов ООО «Д***», ООО «С***», ООО «С***», индивидуальных предпринимателей Ш*** Д.Н., Е*** Л.А., М*** Т.В., М*** Е.В., Т*** С.З., С*** Р., З*** Э.В., Т*** А.А., Ф*** А.А., а также осуществление указанной деятельности в указанный в приговоре период времени. Движение денежных средств по расчетным счетам судом не исследовалось, выписки по счетам в материалах дела отсутствуют, объективных доказательств того, что с расчетных счетов указанных индивидуальных предпринимателей вообще снимались наличные денежные средства, судом в приговоре не приведено, конкретные даты и суммы обналичивания денежных средств приговор не содержит. Все указанные в приговоре организации, денежные средства которых якобы были обналичены, являются реальными юридическими лицами, осуществлявшими реальную предпринимательскую деятельность в 2022-2024 годах. Доказательств фиктивности соответствующих финансовых операций приговор не содержит, а основанное на полученных из налоговых органов сведениях решение Арбитражного суда Ульяновской области от 22 декабря 2025 года соответствующие доводы обвинения опровергает, что, однако, в нарушение ст. 90 УПК РФ оставлено судом без должной оценки. Таким образом, состав преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ, в действиях осужденных отсутствует. Буркиева Е.П. в преступный сговор с Заргаровым Э.В. и лицом № 2 с целью совершения преступлений не вступала, она состояла в фактических трудовых отношениях с Заргаровым Э.В., исполняла его указания как руководителя и получала за свою работу лишь заработную плату; никаких физических лиц с целью их регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей Буркиева Е.П. не привлекала; иное в приговоре не доказано. Также в приговоре не приведено доказательств того, что Буркиева Е.П. по указанию Заргарова Э.В. изготавливала платежные поручения на перечисление денежных средств с расчетных счетов ООО «А***», ООО «А***», ООО «Д***», ООО «Е***», ООО «З***», ООО «К***», ООО «К***», ООО «М***», ООО «П***», ООО «П***», ООО «С***», ООО «С***», ООО «Т***», ООО «Т***» на расчетные счета ООО «С***». Вывод суда об обратном опровергается показаниями осужденных, свидетелей М*** М.Р., З*** М.М., Ш*** Р.Р., а также другими доказательствами. В нарушение принципа состязательности сторон судом отказано в удовлетворении ходатайства защиты о вызове в суд и допросе в качестве свидетелей руководителей указанных организаций в целях опровержения доводов обвинения о фиктивности финансово-хозяйственных операций между данными организациями и ООО «С***». В приговоре не приведено доказательств фиктивности соответствующих сделок и того, что распоряжения о переводе денежных средств со счетов ООО «С***» на счета индивидуальных предпринимателей, указанных в приговоре, являлись поддельными, а также что осужденными у них были приобретены и хранились в целях использования электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств. Ни одна из сделок по переводу денежных средств не оспорена и, вопреки выводам суда, не признана мнимой в установленном законом порядке. При этом свидетели Ш*** Д.Н., Ф*** А.А., С*** Р., М*** Е.В. показали, что они реально осуществляли предпринимательскую деятельность. Документы для регистрации ООО «Д***», ООО «С***», ООО «С***» Буркиева Е.П. не изготавливала, М*** Т.В., Т*** А.А. и М*** Е.В. к созданию указанных организаций не привлекала, то есть не совершала действий, составляющих объективную сторону преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, а доказательств обратного в приговоре не приведено. Также приговор не содержит доказательств того, что Буркиева Е.П., оформляя по указанию Заргарова Э.В. заявку на получение кредита на имя М*** Т.В., имела намерение похитить эти денежные средства совместно с Заргаровым Э.В. и лицом № 2, или что она была осведомлена о наличии у них такого намерения. Потерпевшая М*** Т.В. показала, что была согласна на получение кредита на ее имя, который был бы в дальнейшем погашен осужденными, поскольку ранее такое уже практиковалось неоднократно. Не имеется доказательств, что именно Буркиева Е.П. оформляла заявку на получение кредита на имя Т*** А.А., и что последний был обманут. Более того, из приговора следует, что возможности похитить у М*** Т.В. 10 000 000 рублей, а у Т*** А.А. 1 995 000 рублей у осужденных не имелось, поскольку они таких денежных средств не имели. Таким образом, Буркиева Е.П. осуждена необоснованно, в отсутствие каких-либо доказательств ее виновности. Приведенные в приговоре доказательства однозначно истолкованы судом в пользу обвинения без достаточных к тому оснований, а доказательства защиты проигнорированы либо необоснованно отклонены, чем нарушены требования ст. 14 УПК РФ о презумпции невиновности. Является незаконным решение суда о конфискации у Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. денежной суммы в размере 12 622 777 рублей 03 копеек, поскольку приговор не содержит доказательств получения осужденными дохода от совершения преступлений в указанной сумме. Просит приговор в отношении Буркиевой Е.П. отменить и вынести в отношении нее оправдательный приговор.

В апелляционной  жалобе потерпевшая М*** Т.В. считает приговор незаконным, так как осужденные должны быть оправданы по обвинению в  покушении на мошенничество. Она прямо заявляла, что заранее знала о том, что на ее имя будет оформлен кредит, и была согласна на это, добровольно сообщала Буркиевой Е.П. коды подтверждения для подачи заявки на кредит, то есть ее никто не обманывал, а потому потерпевшей она себя не считает. Ее заставили и убедили написать заявление о преступлении, о чем она сообщала в своих жалобах, копии которых представлены суду. У нее нет никаких претензий к Заргарову Э.В. и Буркиевой Е.П., ущерб ей не причинен. Считает, что никакого преступления в отношении нее не совершено. Просит приговор в отношении Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. отменить, оправдать их за отсутствием состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ. 

В судебном заседании апелляционной инстанции прокурор Скотарева Г.А. поддержала апелляционное представление, возражала против доводов апелляционных жалоб, а осужденные Заргаров Э.В. и Буркиева Е.П., их защитники - адвокаты Кадырова Л.М. и Суворова Е.Н. поддержали доводы апелляционных жалоб и возражали против доводов апелляционного представления.

Проверив материалы уголовного дела, обсудив доводы апелляционных представления и жалоб, заслушав выступления участников процесса, судебная коллегия находит приговор подлежащим отмене в соответствии со ст. 389.15, 389.17 УПК РФ, в связи с существенными нарушениями уголовно-процессуального закона.

В силу ст. 297 УПК РФ приговор суда должен быть законным, обоснованным и справедливым; приговор признается таковым, если он постановлен в соответствии с требованиями УПК РФ и основан на правильном применении уголовного закона.

Согласно ст. 240 УПК РФ выводы суда, изложенные в описательно-мотивировочной части приговора, постановленного в общем порядке судебного разбирательства, должны быть основаны на тех доказательствах, которые были непосредственно исследованы в судебном заседании.

В соответствии с требованиями ст. 307 УПК РФ описательно-мотивировочная часть обвинительного приговора должна содержать описание преступного деяния, признанного судом доказанным, с указанием места, времени, способа его совершения, формы вины, мотивов, целей и последствий преступления, доказательства, на которых основаны выводы суда в отношении подсудимого, и мотивы, по которым суд отверг другие доказательства, и др.

Судебная коллегия считает, что обжалуемый приговор приведенным требованиям уголовно-процессуального закона, а также разъяснениям Пленума Верховного Суда РФ, изложенным в постановлении от 29 ноября 2016 года № 55 «О судебном приговоре», не отвечает.

Анализ содержания обжалуемого приговора свидетельствует о том, что это судебное решение в значительной части является копией данных, содержащихся в обвинительном заключении.

Суд перенес в приговор не только описание преступных деяний (за исключением указаний о совершении преступлений организованной группой), но и показания осужденных и свидетелей, а также  письменные доказательства и их содержание в преобладающей части в том виде, как они изложены в обвинительном заключении, при этом зачастую ограничившись лишь перечислением доказательств и указанием на протоколы процессуальных действий и иные документы, в которых они отражены, и не раскрыв их основного содержания, но приведя изложенные в указанных протоколах и документах сведения в той части, в которой они не относятся к выводам суда и не требуют судебной оценки (п. 8 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 ноября 2016 года № 55 «О судебном приговоре»).

Подобное копирование привело, в том числе, к тому, что в описательно-мотивировочной части приговора содержатся ссылки в качестве доказательств виновности осужденных на постановления (т. 3, л.д. 5-7, 226, 227-228, 229, 232-233, 239-240) и на показания свидетеля Ш*** Ф.К. (т. 8, л.д. 116-118), которые не были исследованы судом согласно протоколу судебного заседания, а при обосновании принятых решений вместо указаний на «Лицо № 2» содержатся указания на фамилию лица, уголовное дело в отношении которого судом не рассматривалось (п. 4 и п. 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 ноября 2016 года № 55).

В описательно-мотивировочной части приговора не дана оценка всем исследованным в судебном заседании доказательствам, как уличающим осужденных, так и представленным защитой в их оправдание, не приведены мотивы, по которым те или иные доказательства отвергнуты судом или признаны не имеющими отношения к делу, не дана должная оценка доводам, приведенным осужденными в свою защиту, а описание преступных деяний, как они установлены судом, не в полной мере соответствует мотивированным выводам суда относительно квалификации преступлений (пп. 6, 11, 18, 19 указанного постановления).

Ввиду изложенных несоответствий требованиям ст. 307 УПК РФ обжалуемый приговор нельзя признать законным и обоснованным, а потому доводы апелляционных жалоб и представления о необходимости его отмены подлежат удовлетворению.

Однако, вопреки доводам апелляционных жалоб, судебная коллегия приходит к выводу о возможности вынести новый обвинительный приговор без передачи уголовного дела на новое судебное разбирательство в суд первой инстанции, так как нарушений уголовно-процессуального и (или) уголовного законов, неустранимых в суде апелляционной инстанции и препятствующих принятию судебной коллегией итогового решения, по делу не допущено.

По делу исследованы все доказательства, представленные сторонами, установлены все обстоятельства, подлежащие в соответствии со ст. 73 УПК РФ доказыванию по уголовному делу.

Доводы защиты о нарушении принципов презумпции невиновности, состязательности и равноправия сторон не подтверждаются материалами дела, так как сторонам были созданы и реально обеспечены равные условия и возможности в представлении и исследовании доказательств, в исполнении процессуальных обязанностей и осуществлении предоставленных им прав, чем защита активно пользовалась при оказании необходимого содействия со стороны суда: удовлетворены ходатайства о запросе и приобщении к делу документов, о вызове, допросе и оглашении показаний не явившихся для допроса дополнительных свидетелей защиты, о приобщении к делу письменных формулировок об отношении к предъявленному обвинению и решений по вопросам, указанным в пп. 1 - 6 ч. 1 ст. 299 УПК РФ, а также другие ходатайства защиты, признанные судом обоснованными.

Каких-либо данных, свидетельствующих о необъективности и предвзятости председательствующего, по делу не установлено. Тот факт, что часть ходатайств, заявленных защитой (в том числе, о признании доказательств недопустимыми, о назначении судебной бухгалтерской экспертизы, о вызове и допросе в качестве свидетелей руководителей организаций, указанных в обвинении, и др.), оставлены судом без удовлетворения, не свидетельствует о предвзятости суда, о нарушении требований ст. 14 и 15 УПК РФ, так как все ходатайства разрешены судом в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, соответствующие мотивированные решения по ним оглашены и занесены в протокол судебного заседания согласно требованиям ст. 256 УПК РФ, с их обоснованностью судебная коллегия соглашается.

Протокол судебного заседания соответствует требованиями ст. 259 УПК РФ. Не являясь стенограммой судебного разбирательства, он в то же время в достаточной мере отражает ход рассмотрения дела, содержит сведения о действиях суда и других участников процесса, вынесенных судом решениях и другие обязательные сведения, предусмотренные указанной нормой закона. Показания допрошенных лиц изложены в протоколе с достаточной полнотой, при этом искажений при составлении протокола судебного заседания, которые могли бы воспрепятствовать постановлению  итогового решения по делу, судебная коллегия не усматривает, притом что аудиопротоколирование судебного заседания суда первой инстанции также осуществлялось.

Предъявленное Заргарову Э.В. и Буркиевой Е.П. обвинение соответствует требованиям ст. 73, 171, 220 УПК РФ, а предусмотренных ч. 1 ст. 237 УПК РФ оснований для возвращения уголовного дела прокурору судебная коллегия не усматривает.

При таких обстоятельствах при отмене обвинительного приговора суда первой инстанции судебная коллегия не находит оснований для передачи уголовного дела на новое судебное разбирательство либо для возвращения уголовного дела прокурору, а потому в соответствии со ст. 389.20, 389.23, 389.28, 389.31, 389.32 УПК РФ полагает возможным вынести обвинительный апелляционный приговор.

На основании представленных сторонами суду доказательств судебная коллегия считает установленными следующие обстоятельства уголовного дела.

В соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ» (Банке России)» Банк России во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение, устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации, устанавливает правила проведения банковских операций, принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действия и отзывает их, осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.

Согласно Федеральному закону от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции. 

К банковским операциям относятся: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с учетом установленного Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

В соответствии со ст. 845 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Согласно п. 1 ст. 851 ГК РФ в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете.

В соответствии со ст. 861 ГК РФ расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами с учетом ограничений, установленных законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами.

В соответствии с Положением Банка России «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории РФ» от 29 января 2018 года № 630-П к кассовым операциям относятся прием, выдача, размен, обмен, обработка, включающая в себя пересчет, сортировку, формирование и упаковку наличных денег. При осуществлении кассовых операций кредитная организация производит идентификацию клиентов. Операции по приему наличных денег от организаций в кредитной организации для зачисления сумм принятых наличных денег на банковские счета этих организаций, от физических лиц – на их банковские счета, счета по вкладам (выдаче наличных денег со списанием сумм выданных наличных денег организациями с банковских счетов этих организаций, физическим лицам - с их банковских счетов, счетов по вкладам) являются кассовым обслуживанием клиентов.

В соответствии с Федеральным законом от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Использование электронных средств платежа осуществляется на основании договора об использовании электронного средства платежа, заключенного оператором по переводу денежных средств с клиентом, а также договоров, заключенных между операторами по переводу денежных средств.

Прием на территории РФ электронных средств платежа может осуществляться только операторами по переводу денежных средств, в том числе с участием банковских платежных агентов (субагентов), а также юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в целях оплаты их товаров (работ, услуг), использования результатов интеллектуальной деятельности в соответствии с договорами о приеме электронных средств платежа, заключенными с операторами по переводу денежных средств.

Клиент обязан предоставить оператору по переводу денежных средств достоверную информацию для связи с клиентом, а в случае ее изменения своевременно предоставить обновленную информацию.

Использование клиентом электронного средства платежа может быть приостановлено при прекращено оператором по переводу денежных средств на основании полученного от клиента уведомления или по инициативе оператора по переводу денежных средств при нарушении клиентом порядка использования электронного средства платежа в соответствии с договором.

Запрещается размещение в информационно-телекоммуникационных сетях, в том числе в сети «Интернет», информации, позволяющей в целях неправомерного завладения или создания условий для неправомерного завладения денежными средствами клиентов операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов (субагентов), операторов услуг информационного обмена, поставщиков платежных приложений, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры осуществлять доступ к информационным системам операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов (субагентов), операторов услуг информационного обмена, поставщиков платежных приложений, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, электронными средствами платежа или программному обеспечению, которое применяется указанными клиентами с использованием технического устройства, подключенного к информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», и используется при предоставлении (получении) услуг операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов (субагентов), операторов услуг информационного обмена, поставщиков платежной инфраструктуры, а также к базам данных, содержащим полученную с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет», информацию об указанных клиентах.

Операторы по переводу денежных средств, операторы платежных систем, операторы услуг платежной инфраструктуры, операторы электронных платформ обязаны реализовывать мероприятия по противодействию осуществлению переводов денежных средств без добровольного согласия клиента в порядке, установленном Банком России.

В соответствии с Федеральным законом от 6 апреля 2011 года № 63-ФЗ «Об электронной подписи», электронная подпись - информация в электронной форме, которая присоединена к другой информации в электронной форме (подписываемой информации) или иным образом связана с такой информацией и которая используется для определения лица, подписывающего информацию.

В соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ «О персональных данных» операторы и иные лица, получившие доступ к персональным данным, обязаны не раскрывать третьим лицам и не распространять персональные данные без согласия субъекта персональных данных, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Субъект персональных данных принимает решение о предоставлении его персональных данных и дает согласие на их обработку свободно, своей волей и в своем интересе. Согласие на обработку персональных данных должно быть конкретным, предметным, информационным, сознательным и однозначным. Согласие на обработку персональных данных может быть дано субъектом персональных данных или его представителем в любой позволяющей подтвердить факт его получения форме, если иное не установлено федеральным законом. В случае получения согласия на обработку персональных данных от представителя субъекта персональных данных полномочия данного представителя на дачу согласия от имени субъекта персональных данных проверяются оператором.

В соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», участники обязуются соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля, SMS-кодов, кодового слова и ключа электронной подписи уполномоченного лица, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать банк обо всех случаях компрометации правил взаимодействия участников системы дистанционного банковского обслуживания, незамедлительно извещать банк обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счетом. 

В период с 1 по 14 января 2022 года, более точно дата и время не установлены, у Заргарова Э.В., находящегося на территории г. Димитровграда Ульяновской области, более точно место не установлено, являющегося учредителем и фактическим руководителем ООО «С***» (ИНН ***), на почве корыстных побуждений возник преступный умысел на незаконное обогащение путем извлечения дохода в нарушение изложенных требований действующего законодательства в виде комиссионного вознаграждения от осуществления незаконных банковских операций по обналичиванию денежных средств без специального на то разрешения, то есть без получения лицензии, без создания и государственной регистрации юридического лица в качестве кредитной организации, в обход официальных банковских структур и государственного контроля, путем неправомерного оборота средств платежей, в целях реализации которого Заргаров Э.В. предложил принять совместное с ним участие в совершении указанных преступных действий Буркиевой Е.П. и лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство (далее - Лицо №2), на что последние, действуя каждый умышленно из корыстных побуждений с целью незаконного обогащения, согласились, тем самым Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2 заранее договорились о совместном совершении указанных преступных действий, то есть вступили в предварительный сговор друг с другом на их совершение, и при этом распределили между собой преступные роли, которые исполняли в дальнейшем в процессе совместной преступной деятельности.

Так, Заргаров Э.В. определял цели и задачи преступной деятельности, систему сокрытия преступной деятельности, распределял обязанности, контролировал деятельность соучастников, обеспечивал взаимодействие и координацию между ними, подыскивал физических лиц с целью последующей регистрации на них юридических лиц и статусов индивидуальных предпринимателей для использования их реквизитов в незаконной банковской деятельности, предоставил ООО «С***» (ИНН ***) и офисное помещение последнего по адресу: Ульяновская область, г. Димитровград, ул. С***, д. ***, для осуществления незаконной банковской деятельности, привлекал клиентов, желающих воспользоваться услугами незаконной банковской деятельности, устанавливал процент взимаемой комиссии за незаконные банковские операции, вел переговоры с клиентами по вопросам обналичивания денежных средств и удержания комиссии, получал от клиентов незаконной банковской деятельности заявки на обналичивание и транзит денежных средств, определял назначение фиктивных переводов денежных средств, предоставлял клиентам незаконной банковской деятельности реквизиты подконтрольного юридического лица, контролировал поступление денежных средств от клиентов незаконной банковской деятельности на расчетные счета ООО «С***» и о поступлении сообщал клиентам, а также соучастникам; при неустановленных обстоятельствах осуществлял и организовывал выдачу клиентам незаконной банковской деятельности обналиченных денежных средств, давал указание Буркиевой Е.П. на ведение бухгалтерского и налогового учета подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в том числе ООО «С***», используемых при осуществлении преступной деятельности, с целью создания видимости осуществления реальной хозяйственной деятельности, хранил учредительные, уставные, регистрационные документы подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также печати, электронные подписи,  электронные средства платежей указанных лиц, распределял денежные средства и доходы, полученные в результате преступной деятельности, между соучастниками.

Лицо №2 получало от Заргарова Э.В. сведения о проценте взимаемой комиссии за незаконные банковские операции, сообщало о нем клиентам незаконной банковской деятельности, подыскивало физических лиц с целью последующей регистрации на их имя статуса индивидуального предпринимателя либо регистрации (создания) коммерческих организаций, сопровождало указанных граждан в налоговые, банковские и иные учреждения с целью регистрации (создания) на их имя юридических лиц, регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей, а также получения электронных средств платежей, электронных подписей, осуществляло поиск клиентов незаконной банковской деятельности, вело переговоры с клиентами, перед осуществлением незаконных банковских операций согласовывало с Заргаровым Э.В. и Буркиевой Е.П. назначение фиктивных переводов денежных средств, получало от клиентов незаконной банковской деятельности заявки на транзит и обналичивание денежных средств, организовывало и осуществляло снятие в банкоматах денежных средств с целью последующей их передачи Заргарову Э.В., а также сопровождало и контролировало вышеуказанных физических лиц при снятии денежной наличности в банкоматах для последующей их выдачи клиентам незаконной банковской деятельности, осуществляло инкассацию обналиченных денежных средств, при неустановленных обстоятельствах осуществляло и организовывало выдачу клиентам незаконной банковской деятельности обналиченных денежных средств, получало доход от осуществления незаконной банковской деятельности; 

Буркиева Е.П., обладающая специальными навыками и знаниями в сфере осуществления бухгалтерского и налогового учета, составляла документы, необходимые для сокрытия преступной деятельности путем оформления фиктивных сделок между организациями-клиентами, ООО «С***» и подконтрольными соучастникам индивидуальными предпринимателями, подготавливала и сдавала бухгалтерскую и налоговую отчетность подконтрольных соучастникам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в налоговые органы, изготавливала фиктивные платежные поручения для реализации денежных переводов между расчетными счетами подконтрольных соучастникам организаций и индивидуальных предпринимателей, а также счета и счета-фактуры, организовывала поиск физических лиц с целью последующей регистрации на их имена статуса индивидуального предпринимателя либо регистрации (создания) юридического лица, получала доход от осуществления незаконной банковской деятельности.

Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2 в дальнейшем реализовывали совместный преступный умысел, направленный на извлечение дохода в виде процентов от сумм денежных средств, находящихся в незаконном обороте, при осуществлении с ними незаконных банковских операций в нарушение приведенных выше требований действующего законодательства, то есть путем осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, а именно путем открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц, осуществления переводов денежных средств с неправомерным использованием электронных средств платежей и систем удаленного доступа к расчетным счетам, кассового обслуживания юридических лиц, выдачи и инкассации наличных денежных средств, создания видимости законной предпринимательской деятельности подконтрольных организаций и индивидуальных предпринимателей для осуществлении под ее предлогом незаконных денежных переводов.

С целью конспирации и сокрытия незаконной банковской деятельности от фискальных и правоохранительных органов, для создания видимости финансово-хозяйственных отношений с клиентами незаконной банковской деятельности и с фиктивными индивидуальными предпринимателями, посредством банковских счетов которых денежные средства обналичивались, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2 использовали созданное Заргаровым Э.В. и подконтрольное ему юридическое лицо, осуществляющее реальную финансово-хозяйственную и предпринимательскую деятельность, - ООО «С***» (ИНН ***).

За осуществление указанных незаконных банковских операций Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2 взимали комиссию в размере 10% от сумм безналичных денежных средств, полученных от клиентов для обналичивания, что составляло их доход от незаконной банковской деятельности.

При этом Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2 периодически на возмездной и безвозмездной основе привлекали к незаконной банковской деятельности иных лиц, не осведомленных о совершаемых преступлениях.

Так, реализуя совместный преступный умысел с целью осуществления незаконной банковской деятельности, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору, приискали ранее знакомых Е*** Л.А., Ш*** Д.Н., М*** Т.В., М*** Е.В., Ф*** А.А., Т*** А.А. и в период с 13 января по 2 ноября 2023 года путем введения указанных граждан в заблуждение относительно правовых последствий приобретения ими соответствующего статуса организовали процедуру их регистрации в налоговых органах в качестве индивидуальных предпринимателей Е*** Л*** А*** (ИНН ***), Ш*** Д*** Н*** ***  (ИНН ***), М*** Т*** В*** (ИНН ***), М*** Е*** В*** (ИНН ***), Ф*** А*** А*** (ИНН ***), Т*** А*** А*** (ИНН ***) для открытия на них банковских счетов и ведения по данным счетам и соответствующим реквизитам незаконных банковских операций, а именно для перевода денежных средств из безналичной формы в наличную (обналичивания), а также в период с 14 января 2022 года по 16 марта 2023 года, более точно дата и время не установлены, приняли решение об использовании в целях осуществления незаконной банковской деятельности реквизитов и расчетных счетов ранее зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей С*** Р*** (ИНН ***) и Т*** С*** З*** (ИНН ***), не осведомленных о совершаемых преступлениях, а также самого Заргарова Эльчина Вагифа оглы (ИНН ***).

Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2 владели и распоряжались печатями и электронными средствами платежей подконтрольных индивидуальных предпринимателей, при совершении перечислений по банковским счетам подконтрольных организаций и индивидуальных предпринимателей оформляли фиктивные документы для создания видимости предпринимательской деятельности, не осуществляя реальных поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), при этом уплата налогов от имени фиктивных индивидуальных предпринимателей и юридических лиц осуществлялась за счет средств соучастников и под их контролем с целью сокрытия ими преступной деятельности от правоохранительных и контролирующих органов.

Заргаров Э.В. и Лицо №2, реализуя совместный с Буркиевой Е.П. преступный умысел, направленный на осуществление незаконной банковской деятельности, действуя совместно и согласованно согласно состоявшемуся распределению ролей, приискивали клиентов, которые выступали в качестве заказчиков обналичивания денежных средств, из числа юридических лиц, зарегистрированных в установленном порядке на территории РФ, руководители которых с целью получения неконтролируемой налоговыми органами и государством денежной наличности, снижения налоговых отчислений, были заинтересованы в незаконном кассовом обслуживании, то есть в получении наличных денежных средств, минуя установленные государством нормативные ограничения, финансовый и налоговый контроль, а также в осуществлении переводов денежных средств по их поручению посредством транзитных операций через расчетные счета ООО «С***» по фиктивным основаниям (под видом поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, которые фактически не осуществлялись), при этом соглашались  оплачивать данные незаконные банковские услуги согласно установленным соучастниками расценкам, а именно в размере 10% от общей суммы перечисленных в указанных целях денежных средств.

В период с 14 января 2022 года по 19 января 2024 года, находясь в офисном помещении ООО «С***» по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. С***, д. ***, Заргаров Э.В., Лицо №2 и Буркиева Е.П., действуя умышленно в составе группы лиц по предварительному сговору согласно распределенным ролям, изготавливали и при необходимости представляли работникам банков и налоговых органов договоры, товарные накладные, счета-фактуры, акты выполненных работ (оказанных услуг) и иные необходимые документы или их копии, обосновывающие перечисления денежных средств по расчетным счетам от клиентов на расчетные счета ООО «С***», а также с расчетных счетов ООО «С***» на расчетные счета подконтрольных индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, тем самым создавая видимость правомерности совершаемых финансовых операций, а Буркиева Е.П., кроме того, по указанию Заргарова Э.В. организовывала при помощи электронных средств платежей для дистанционного банковского обслуживания и программного обеспечения для управления банковскими счетами посредством сети «Интернет», при помощи ключа с электронной подписью руководителя ООО «С***» изготовление соответствующих платежных поручений о перечислении денежных средств по вымышленным основаниям платежей, которые направляла для исполнения в кредитные учреждения.

В дальнейшем Лицо №2, согласно отведенной ему преступной роли, поступившие на расчетные счета подконтрольных Заргарову Э.В., Лицу №2 и Буркиевой Е.П. индивидуальных предпринимателей денежные средства при помощи банковских карт обналичивало (снимало) в банкоматах различных кредитно-финансовых учреждений, расположенных на территории Ульяновской области, как лично, так и посредством граждан, являющихся номинальными владельцами указанных банковских карт, не осведомленных о преступных действиях соучастников, затем осуществляло инкассацию полученных вышеуказанным способом наличных денежных средств, то есть сбор, сортировку, пересчет, упаковку и перевозку наличных денежных средств в помещение по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. С***, д. ***, которое использовалось в качестве кассы для их хранения.

Затем Заргаров Э.В. и Лицо №2, действуя умышленно в составе группы лиц по предварительному сговору с Буркиевой Е.П. согласно распределенным ролям, при неустановленных обстоятельствах передавали наличные денежные средства клиентам незаконной банковской деятельности за вычетом комиссионного вознаграждения в размере 10% от сумм зачисленных клиентами на расчетные счета ООО «С***» для совершения конкретной незаконной банковской операции безналичных денежных средств, что составляло доход Заргарова Э.В., Лица №2 и Буркиевой Е.П. от осуществления незаконной банковской деятельности, который распределялся между ними Заргаровым Э.В. в зависимости от преступной роли (выполняемых функций) каждого.

Для осуществления незаконной банковской деятельности Заргаров Э.В., Лицо №2 и Буркиева Е.П. использовали расчетные счета подконтрольного им ООО «С***» (ИНН ***), а именно расчетный счет № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», расчетный счет № ***, открытый в КБ «Р***» (ООО), и расчетный счет № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», а также подконтрольные им расчетные счета зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей граждан: ИП Ш*** Д.Н. (ИНН ***) - № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***»; ИП Е*** Л.А. (ИНН ***) - № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***»; ИП Т*** С.З. (ИНН ***) - № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», и № ***, открытый в филиале «П***» ПАБ Банк «Ф***»; ИП С*** Р. (ИНН ***) - № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», и № ***, открытый в филиале «Ц***» Банка ВТБ (ПАО); ИП М*** Т.В. (ИНН ***) - № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***»; ИП М*** Е.В. (ИНН ***) - № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***»; ИП Заргарова Э.В. (ИНН ***) - № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***»; ИП Ф*** А.А. (ИНН ***) - № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», и № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***»; ИП Т*** А.А. (ИНН ***) - № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***».   

Так, в период с 11 января 2023 года по 31 июля 2023 года Заргаров Э.В., Лицо №2 и Буркиева Е.П., реализуя указанный выше совместный преступный умысел, действуя совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору, по фиктивным основаниям (под видом поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, которые фактически не осуществлялись) на банковские счета подконтрольного им ООО «С***» (ИНН ***) для последующего их перевода в наличную форму, то есть в рамках осуществления незаконной банковской деятельности, получили безналичные денежные средства от клиентов посредством следующих банковских операций:  

- 11 января 2023 года с расчетного счета ООО «М***» (ИНН ***) № ***, открытого в «Т*** «Ф***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 934 567 рублей;

- 3 февраля 2023 года с расчетного счета ООО «Т***» (ИНН ***) № ***, открытого в отделении «Б***» № 8610 ПАО «С***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 818 182 рубля;

- 13 февраля 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО АКБ «А***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 977 819 рублей 60 копеек;

- 28 февраля 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО АКБ «А***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 474 005 рублей 79 копеек;

- 15 марта 2023 года с расчетного счета ООО «Т***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО АКБ «А***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 503 807 рублей;

- 15 марта 2023 года с расчетного счета ООО «Т***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО АКБ «А***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 3 543 750 рублей;    

- 22 марта 2023 года с расчетного счета ООО «З***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО Банк «Ф***» (банк «Т***»), перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме  3 503 968 рублей 23 копейки;

- 23 марта 2023 года с расчетного счета ООО «К***» (ИНН ***) № ***, открытого в отделении «Б***» № 8610 ПАО «С***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 515 600 рублей;

- 24 марта 2023 года с расчетного счета ООО «Т***» (ИНН ***) № ***, открытого в отделении «Б***» № 8610 ПАО «С***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 204 510 рублей 50 копеек;

- 24 марта 2023 года с расчетного счета ООО «К***» (ИНН ***) № ***, открытого в Филиале «Ц***» Банка ВТБ (ПАО), перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН *** № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 5 003 904 рубля;

- 27 марта 2023 года с расчетного счета ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО «А***» Банк, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 6 012 562 рубля 50 копеек;

- 28 марта 2023 года с расчетного счета ООО «П***» (ИНН ***) № ***, открытого в филиале «Н***» АО «А***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 625 586 рублей 62 копейки;

- 28 марта 2023 года с расчетного счета ООО «П***» (ИНН ***) № ***, открытого в филиале «Н***» АО «А***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 074 698 рублей 22 копейки;

- 30 марта 2023 года с расчетного счета ООО «Е***» (ИНН ***) № ***, открытого в филиале «Н***» АО «А***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 10 193 323 рубля 50 копеек;

- 30 марта 2023 года с расчетного счета ООО «Д***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО «А***» Банк, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 000 533 рубля 79 копеек;

- 31 марта 2023 года с расчетного счета ООО «Д***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО «А***» Банк, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 000 533 рубля 79 копеек;

- 3 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «П***» (ИНН ***) № ***, открытого в филиале «Н***» АО «А***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 3 700 542 рубля 50 копеек;

- 3 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «П***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО «***» Банк, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 645 000 рублей; 

- 4 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «Е***» (ИНН ***) № ***, открытого в филиале «Н***» АО «А***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 2 000 000 рублей;

- 4 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в Волго-вятском ГУ Банка России, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 990 000 рублей;

- 13 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО «А***» Банк, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН *** № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 3 650 389 рублей 15 копеек;

- 14 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО «А***» Банк, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 2 511 350 рублей;

- 18 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытого в ПАО «А***» Банк, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 2 603 020 рублей 54 копейки;

- 18 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «ТСК «Б***» (ИНН ***) № ***, открытого в отделении «Б***» № 8610 ПАО «С***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 191 616 рублей 76 копеек;

- 20 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в Волго-вятском ГУ Банка России, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 990 000 рублей;

- 20 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в Волго-вятском ГУ Банка России, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН 7***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 990 000 рублей;

- 28 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в Волго-вятском ГУ Банка России, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 990 000 рублей;

- 28 апреля 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в Волго-вятском ГУ Банка России, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 990 000 рублей;

- 2 мая 2023 года с расчетного счета ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытого в Поволжском филиале АО «Р***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 000 330 рублей;

- 3 мая 2023 года с расчетного счета ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытого в Поволжском филиале АО «Р***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 799 840 рублей;

- 4 мая 2023 года с расчетного счета ООО «К***» (ИНН ***) № ***, открытого в отделении «Б***» № 8610 ПАО «С***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 538 433 рубля 29 копеек;

- 10 мая 2023 года с расчетного счета ООО «Т***» (ИНН ***) № ***, открытого в отделении «Б***» № 8610 ПАО «С***», перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 1 839 895 рублей 50 копеек;

- 1 июня 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в Волго-вятском ГУ Банка России, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 990 000 рублей;

- 2 июня 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в Волго-вятском ГУ Банка России, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 990 000 рублей;

- 28 июля 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в Волго-вятском ГУ Банка России, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 990 000 рублей;

- 31 июля 2023 года с расчетного счета ООО «А***» (ИНН ***) № ***, открытого в Волго-вятском ГУ Банка России, перечислены на расчетный счет ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежные средства в сумме 4 990 000 рублей.

Таким образом, общая сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «С***» с банковских счетов вышеуказанных организаций в целях осуществления незаконной банковской деятельности, составила 124 777 770 рублей 28 копеек, а именно: от ООО «Т***» - 9 054 204 рубля 76 копеек; от ООО «М***» - 1 934 567 рублей; от ООО «А***» - 6 451 825 рублей 39 копеек; от ООО «Т***» - 5 047 557 рублей; от ООО «З***» - 3 503 968 рублей 23 копейки; от ООО «К***» - 6 054 033 рубля 29 копеек; от ООО «С***» - 14 777 322 рубля 19 копеек; от ООО «П***» - 6 400 827 рублей 34 копейки; от ООО «Е***» - 12 193 323 рубля 50 копеек; от ООО «Д***» - 2 001 067 рублей 58 копеек; от ООО «П***» - 4 645 000 рублей; от ООО «А***» - 44 910 000 рублей; от ООО «С***» - 2 800 170 рублей; от ООО «К***» - 5 003 904 рубля.

Данные денежные средства в дальнейшем в целях последующего их обналичивания были переведены Заргаровым Э.В., Буркиевой Е.П. и Лицом №2 с расчетных счетов подконтрольного им ООО «С***» на подконтрольные им же расчетные счета индивидуальных предпринимателей, указанные выше, а затем при неустановленных обстоятельствах обналичены, инкассированы и переданы клиентам незаконной банковской деятельности за вычетом установленной  комиссии в размере 10% от поступивших на расчетные счета ООО «С***» сумм.

Сумма комиссионного вознаграждения, полученного Заргаровым Э.В., Буркиевой Е.П. и Лицом №2 в результате осуществления указанных незаконных банковских, в том числе кассовых, операций, составила 10% от 124 777 770 рублей 28 копеек, то есть 12 477 777 рублей 03 копейки, что составило их совместный доход в крупном размере, извлеченный в результате осуществления ими в составе группы лиц по предварительному сговору указанной незаконной банковской деятельности, который распределен между ними в зависимости от отведенной каждому роли и израсходован по их усмотрению.

Кроме того, в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2022 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение, устанавливает правила осуществления расчетов в РФ, устанавливает правила проведения банковских операций, принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действия и отзывает их, осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.

В соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с учетом установленного Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

Согласно ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В соответствии со ст. 861 ГК РФ расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты  между этими лицами могут производиться также наличными деньгами с учетом ограничений, установленных законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами.

Согласно п. 1 ст. 862 ГК РФ безналичные расчеты, за исключением расчетов цифровыми рублями, могут осуществляться в форме расчетов платежными поручениями, расчетов по аккредитиву, по инкассо, чеками, а также в иных формах, предусмотренных законом, банковскими правилами или применяемыми в банковской практике обычаями.

В соответствии с п. 1 ст. 864 ГК РФ содержание (реквизиты) платежного поручения должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и банковскими правилами.

В соответствии с п. 2 ст. 6 Федерального закона от 6 апреля 2011 года № 63-Ф3 «Об электронной подписи» информация в электронной форме, подписанная простой электронной подписью или неквалифицированной электронной подписью, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью, в случаях, установленных федеральными законами, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами или соглашением между участниками электронного взаимодействия.

В соответствии с пп. 1.1, 1.9, 1.10, 1.12, 1.13 Положения Банка России от 29 июня 2021 года № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» платежное поручение является распоряжением о переводе денежных средств и расчетным (платежным) документом. Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, взыскателей средств, банков (далее - отправители распоряжений) в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях. Перевод денежных средств осуществляется в рамках форм безналичных расчетов, в том числе расчетов платежными поручениями и расчетов в форме перевода электронных денежных средств. Платежное поручение должно содержать в качестве реквизита назначение платежа, то есть наименование работ, услуг, номера и даты товарных документов и иную необходимую информацию.

Согласно Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Использование электронных средств платежа осуществляется на основании договора об использовании электронного средства платежа, заключенного оператором по переводу денежных средств с клиентом, а также договоров, заключенных между операторами по переводу денежных средств.

Прием на территории РФ электронных средств платежа может осуществляться только операторами по переводу денежных средств, в том числе с участием банковских платежных агентов (субагентов), а также юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в целях оплаты их товаров (работ, услуг), использования результатов интеллектуальной деятельности в соответствии с договорами о приеме электронных средств платежа, заключенными с операторами по переводу денежных средств.

Клиент обязан предоставить оператору по переводу денежных средств достоверную информацию для связи с клиентом, а в случае ее изменения своевременно предоставить обновленную информацию.

Использование клиентом электронного средства платежа может быть приостановлено или прекращено оператором по переводу денежных средств на основании полученного от клиента уведомления или по инициативе оператора по переводу денежных средств при нарушении клиентом порядка использования электронного средства платежа в соответствии с договором.

В случае утраты электронного средства платежа и (или) его использования без согласия клиента, клиент обязан направить соответствующее уведомление оператору по переводу денежных средств в предусмотренной договором форме незамедлительно после обнаружения факта утраты электронного средства платежа и (или) его использования без согласия клиента, но не позднее дня, следующего за днем получения от оператора по переводу денежных средств уведомления о совершенной операции.

Запрещается размещение в информационно-телекоммуникационных сетях, в том числе в сети «интернет», информации, позволяющей в целях неправомерного завладения или создания условий для неправомерного завладения денежными средствами клиентов операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов (субагентов), операторов услуг информационного обмене, поставщиков платежных приложений, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры осуществлять доступ к информационным системам операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов (субагентов), операторов услуг информационного обмена, поставщиков платежных приложений, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, электронным средствам платежа или программному обеспечению, которое применяется указанными клиентами с использованием технического устройства, подключенного к информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», и используется при предоставлении (получении) услуг операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов (субагентов), операторов услуг информационного обмена, поставщиков платежных приложений, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, а также к базам данных, содержащим полученную с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет», информацию об указанных клиентах.

Операторы по переводу денежных средств, операторы платежных систем, операторы услуг платежной инфраструктуры, операторы электронных платформ обязаны реализовывать мероприятия по противодействию осуществлению переводов денежных средств без добровольного согласия клиента в порядке, установленном Банком России.

В соответствии с Федеральным законом от 6 апреля 2011 года № 63-ФЗ «Об электронной подписи», электронная подпись - информация в электронной форме, которая присоединена к другой информации в электронной форме (подписываемой информации) или иным образом связана с такой информацией и которая используется для определения лица, подписывающего информацию.

Ключ электронной подписи - уникальная последовательность символов, предназначенная для создания электронной подписи.

Сертификат ключа проверки электронной подписи - электронный документ или документ на бумажном носителе, выданные удостоверяющим центром либо доверенным лицом удостоверяющего центра и подтверждающие принадлежность ключа проверки электронной подписи владельцу сертификата ключа проверки электронной подписи.

Средства электронной подписи - шифровальные (криптографические) средства, используемые для реализации хотя бы одной из следующих функций: создание электронной подписи, проверка электронной подписи, создание ключа электронной подписи и ключа проверки электронной подписи.

В соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ «О персональных данных» операторы и иные лица, получившие доступ к персональным данным, обязаны не раскрывать третьим лицам и не распространять персональные данные без согласия субъекта персональных данных, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Субъект персональных данных принимает решение о предоставлении его персональных данных и дает согласие на их обработку свободно, своей волей и в своем интересе. Согласие на обработку персональных данных должно быть конкретным, предметным, информационным, сознательным и однозначным. Согласие на обработку персональных данных может быть дано субъектом персональных данных или его представителем в любой позволяющей подтвердить факт его получения форме, если иное не установлено федеральным законом. В случае получения согласия на обработку персональных данных от представителя субъекта персональных данных полномочия данного представителя на дачу согласия от имени субъекта персональных данных проверяются оператором.

В соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 114-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», участники обязуются соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля, SMS-кодов, кодового слова и ключа электронной подписи уполномоченного лица, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать банк обо всех случаях компрометации правил взаимодействия участников системы дистанционного банковского обслуживания, незамедлительно извещать банк обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счетом.

В нарушение приведенных требований действующего законодательства Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2 в период времени с 1 по 14 января 2022 года, более точно дата и время не установлены, находясь на территории г. Димитровграда Ульяновской области, более точно место не установлено, действуя каждый умышленно из корыстных побуждений с целью незаконного обогащения, договорились друг с другом о совместном совершении действий по неправомерному обороту средств платежей при осуществлении незаконной банковской деятельности, описанной выше, то есть вступили в предварительный сговор друг с другом на совершение преступления, и при этом распределили между собой преступные роли, которые исполняли в дальнейшем в процессе совместной преступной деятельности.

Так, в период времени с 14 января 2022 года по 18 мая 2023 года, более точно даты и время не установлены, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, реализуя указанный совместный преступный умысел на неправомерный оборот средств платежей, действуя совместно и согласованно, находясь в помещении офиса ООО «С***» по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. С***, д. ***, заведомо зная, что в действительности подконтрольные им индивидуальные предприниматели, указанные ниже, не осуществляли и не будут осуществлять поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг, а также исполнять какие-либо другие обязательства по иным видам сделок в пользу ООО «С***», используя компьютерную технику и установленное на ней программное обеспечение, умышленно изготовили в целях последующего использования для осуществления банковских переводов денежных средств, внеся в них заведомо ложные сведения об основаниях платежей, поддельные распоряжения о переводе денежных средств с расчетного счета ООО «С***» (ИНН ***) № ***, открытого в Приволжском филиале  ПАО «П***», а именно следующие поддельные платежные поручения:

- платежное поручение № 18 от 14 января 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № 4***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 000 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Займ по договору займа № 1 от 14 января 2022 года»;

- платежное поручение № 19 от 17 января 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 900 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Займ по договору займа № 2 от 15 января 2022 года»;

- платежное поручение № 30 от 14 февраля 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № 4***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 400 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа по договору № 3 от 14 февраля 2022 года»;

- платежное поручение № 143 от 7 июня 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № 4***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 050 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа по договору № 4 от 7 июня 2022 года»;

- платежное поручение № 170 от 24 июня 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 10 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения за 1 квартал 2022 года»;

- платежное поручение № 179 от 8 июля 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 000 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа по договору № 5 от 7 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 182 от 11 июля 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа по договору № 5 от 9 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 194 от 12 июля 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 000 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа по договору № 6 от 12 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 196 от 13 июля 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 000 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 6 от 12 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 205 от 14 июля 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа по договору № 5 от 7 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 206 от 14 июля 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 253 от 8 сентября 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 610 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 270 от 21 сентября 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый  в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 140 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 283 от 29 сентября 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 100 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 286 от 30 сентября 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 400 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 288 от 7 октября 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 350 от 16 ноября 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 155 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 360 от 21 ноября 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 361 от 22 ноября 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 400 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 364 от 29 ноября 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № 4***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 20 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 368 от 29 ноября 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 100 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 378 от 1 декабря 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 750 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 381 от 5 декабря 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № *** открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 200 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 384 от 7 декабря 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 150 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 412 от 22 декабря 2022 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № *** открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 150 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 5 от 13 января 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 800 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 11 от 16 января 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 000 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 21 от 19 января 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 50 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 39 от 2 февраля 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 300 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 42 от 3 февраля 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП С*** Р. № 4***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 800 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору № 2 от 9 января 2023 года аренды жилых помещений за 1 квартал 2023 года»;

- платежное поручение № 58 от 9 февраля 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП М*** Е.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 475 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору аренды автомобиля № 1 от 1 февраля 2023 года»;

- платежное поручение № 60 от 13 февраля 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП С*** Р. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 3 000 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору № 2 от 9 января 2023 года аренды жилых помещений за 1 квартал 2023 года»;

- платежное поручение № 61 от 14 февраля 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП С*** Р. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 000 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору № 2 от 9 января 2023 года аренды жилых помещений за 1 квартал 2023 года»;

- платежное поручение № 62 от 14 февраля 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП С*** Р. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 70 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору № 2 от 9 января 2023 года аренды жилых помещений за 1 квартал 2023 года»;

- платежное поручение № 64 от 15 февраля 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 20 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения за 1 квартал 2022 года»;

- платежное поручение № 91 от 27 февраля 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 12 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Выдача займа № 7 от 14 июля 2022 года»;

- платежное поручение № 92 от 28 февраля 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП Ш*** Д.Н. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 000 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору поставки № 1 от 28 февраля 2023 года за строительные материалы»;

- платежное поручение № 94 от 28 февраля 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП М*** Е.В. № 4***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 000 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору 15 от 1 февраля за стройматериалы»;

- платежное поручение № 95 от 1 марта 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП Ш*** Д.Н. № 4***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 500 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору поставки № 1 от 28 февраля 2023 года за строительные материалы»;

- платежное поручение № 108 от 3 марта 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП С*** Р. № 4***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору № 2 от 9 января 2023 года аренды жилых помещений за 1 квартал 2023 года»;

- платежное поручение № 109 от 6 марта 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП С*** Р. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору № 2 от 9 января 2023 года аренды жилых помещений за 1 квартал 2023 года»;

- платежное поручение № 110 от 6 марта 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП С*** Р. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 970 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору № 2 от 9 января 2023 года аренды жилых помещений за 1 квартал 2023 года»;

- платежное поручение № 131 от 15 марта 2023 года на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 900 000 рублей, в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 139 от 16.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 790 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 140 от 20.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 000 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 144 от 21.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 380 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 145 от 21.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 146 от 22.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 800 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 147 от 22.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 650 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 148 от 22.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 149 от 23.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 153 от 23.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № 4***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 308 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 154 от 23.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 3 000 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 155 от 24.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 156 от 24.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП С*** Р.  № ***9, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 50 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Платеж по договору № 2 от 09.01.2023 аренды жилых помещений за 1 квартал 2023 г.»;

- платежное поручение № 157 от 24.03.2023 на перечисление на расчетный счет  ИП Т*** С.З. № 4***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 6 409 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 158 от 24.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № *** открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 3 100 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 160 от 27.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 282 734,42 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 162 от 28.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 4 341 300 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 163 от 28.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 102 699 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 164 от 29.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З.  № ***3, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***к», денежных средств в сумме 1 499 565,08 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 165 от 30.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 110 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 168 от 31.03.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 3 300 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 170 от 03.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 4 695 300 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 172 от 04.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 5 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 175 от 05.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 861 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 177 от 05.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З.  № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 861 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 178 от 05.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 179 от 05.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 181 от 06.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 183 от 07.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 185 от 07.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 186 от 07.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 850 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 187 от 10.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 180 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 189 от 10.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 4 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 191 от 10.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 735 800 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 192 от 10.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 4 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 194 от 11.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 196 от 11.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 5 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 208 от 18.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 3 587 340 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 210 от 19.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 300 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за стройматериалы (сухие смеси, краска, малярный инструмент)»;

- платежное поручение № 211 от 19.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 213 от 19.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 4 737 605 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за пиломатериал обрезной профилированный счет 27 от 17.04.2023»;

- платежное поручение № 223 от 19.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Е*** Л.А. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 10 998 553 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за сухие смеси, сантехнику, линолеум сог. договора поставки 3 от 14.04.2023»;

- платежное поручение № 224 от 19.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 226 от 20.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП М*** Т.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 860 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За строительные материалы сог. договора 1 от 15.04.2023»;

- платежное поручение № 227 от 20.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 995 900 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За клей unis счет ут-37 от 18.04.23»;

- платежное поручение № 227 от 20.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 3 125 900 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За кирпич ТКЗ счет ут-40 от 19.04.23»;

- платежное поручение № 230 от 20.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № 4***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 2 960 300 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За газоблок счет ут-45 от 19.04.23»;

- платежное поручение № 231 от 20.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 3 000 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За газоблок счет ут-46 от 20.04.23»;

- платежное поручение № 232 от 20.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 2 986 300 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За сухие смеси счет ут-49 от 20.04.23»;

- платежное поручение № 233 от 20.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 3 986 300 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За пиломатериал счет ут-55 от 20.04.23»;

- платежное поручение № 234 от 20.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 3 006 300 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За пиломатериал счет ут-55 от 20.04.23»;

- платежное поручение № 235 от 20.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***1, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 1 590 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За крепеж, сантехнику счет ут-60 от 20.04.23»;

- платежное поручение № 245 от 24.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № 4***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 1 426 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За клей unis счет ут-39 от 24.04.23»;

- платежное поручение № 247 от 26.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 1 809 300 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За металлопрокат счет ут-43 от 25.04.23»;

- платежное поручение № 248 от 26.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО «П***», денежных средств в сумме 6 423 230 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За металлопрокат счет ут-56 от 26.04.23»;

- платежное поручение № 249 от 27.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в филиале Приволжский ПАО Банка «Ф***», денежных средств в сумме 700 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За лако-красочную продукцию счет 49 от 27.04.2023»;

- платежное поручение № 250 от 27.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в филиале Приволжский ПАО Банка «Ф***», денежных средств в сумме 2 452 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За линолеум счет 56 от 27.04.2023»;

- платежное поручение № 251 от 27.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023 за 2 квартал 2023»;

- платежное поручение № 252 от 28.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023 за 2 квартал 2023»;

- платежное поручение № 253 от 28.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в филиале Приволжский ПАО Банка «Ф***», денежных средств в сумме 700 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За пленку техническую счет 57 от 27.04.2023»;

- платежное поручение № 254 от 28.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в филиале Приволжский ПАО Банка «Ф***», денежных средств в сумме 2 998 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За плитку облиц. счет 60 от 28.04.2023»;

- платежное поручение № 256 от 28.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в филиале Приволжский ПАО Банка «Ф***», денежных средств в сумме 3 769 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За мягкую кровлю счет 65 от 28.04.2023»;

- платежное поручение № 257 от 28.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за пиломатериал профилированный счет 67 от  28.04.23»;

- платежное поручение № 258 от 28.04.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***7, открытый в филиале Приволжский ПАО Банка «Ф***», денежных средств в сумме 5 042 170 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За кирпич ткз и поддоны счет 69 от 28.04.2023»;

- платежное поручение № 260 от 02.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в филиале Приволжский ПАО Банка «Ф***», денежных средств в сумме 1 402 200 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За газоблок счет 71 от 30.04.2023»;

- платежное поручение № 261 от 03.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 262 от 03.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № 40802810802000003627, открытый в филиале Приволжский ПАО Банка «Ф***», денежных средств в сумме 3 693 300 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За плитку щебень, кирпич силикатный счет 79 от 01.05.2023»;

- платежное поручение № 267 от 04.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 268 от 04.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 4 869 800 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За кирпич ткз и поддоны счет 78 от 03.05.2023»;

- платежное поручение № 269 от 04.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 500 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 270 от 05.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме   2 208 698 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За утеплитель и техноплекс счет 82 от 04.05.2023»;

- платежное поручение № 271 от 05.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «Сбербанк», денежных средств в сумме 4 936 999 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За металлопрокат счет 83 от 05.05.2023»;

- платежное поручение № 272 от 05.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 400 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 273 от 10.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 400 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду помещения сог. договору № 1 от 10.01.2023»;

- платежное поручение № 275 от 11.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 3 060 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За линолеум, керамогранит счет 90 от 10.05.2023»;

- платежное поручение № 276 от 12.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З.  № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме  2 853 020,30 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За евроизол, пеноплекс, изовер счет 91 от 10.05.2023»;

- платежное поручение № 277 от 12.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «***», денежных средств в сумме 950 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за пиломатериал профилированный счет 87 от 12.05.2023»;

- платежное поручение № 278 от 12.05.2023 на перечисление на расчетный счет  ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 2 037 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за пиломатериал профилированный счет 89 от 12.05.2023»;

- платежное поручение № 279 от 15.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме  480 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За ламинат, подложка счет 95 от 12.05.2023»;

- платежное поручение № 281 от 15.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 998 350 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За двери и комплектующие счет 100 от 15.05.2023»;

- платежное поручение № 281 от 16.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 200 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За газоблок счет 106 от 15.05.2023»;

- платежное поручение № 282 от 15.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Заргарова Э.В. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 1 000 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «Оплата за аренду складского помещения сог. договора 1 от 10.01.23»;

- платежное поручение № 294 от 18.05.2023 на перечисление на расчетный счет ИП Т*** С.З. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «С***», денежных средств в сумме 986 000 руб., в котором указано фиктивное назначение платежа «За вагонку счет 110 от 17.05.2023».

При этом в качестве оснований платежей в перечисленных платежных поручениях были указаны фиктивные сведения по фактически не имевшим места, то есть мнимым, сделкам, что свидетельствует о поддельности данных распоряжений о переводе денежных средств, с использованием которых с расчетного счета ООО «С***» (ИНН ***) в неконтролируемый неправомерный оборот были выведены денежные средства в общем размере 211 672 963 рубля 80 копеек.

Кроме того, в период времени с 13 января по 2 ноября 2023 года Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, реализуя указанный совместный преступный умысел на неправомерный оборот средств платежей, действуя совместно и согласованно, находясь на территории г. Димитровграда Ульяновской области, подыскали физических лиц из числа ранее знакомых граждан, выразивших готовность предоставить свои персональные данные для регистрации их в качестве индивидуальных предпринимателей в налоговых органах без намерения в действительности осуществлять предпринимательскую деятельность и открыть в качестве индивидуальных предпринимателей расчетные счета в кредитных организациях с оформлением электронных средств платежей, которые по просьбе Заргарова Э.В. и Лица №2 в указанный период времени зарегистрировались в УФНС России по Ульяновской области в качестве индивидуальных предпринимателей с видами экономической деятельности в сфере розничной торговли товарами (в том числе строительными материалами), аренды недвижимого имущества и транспортных средств с присвоением индивидуальных номеров налогоплательщиков - Ш*** Д.Н. (ИНН ***), Е*** Л.А. (ИНН ***), М*** Т.В. (ИНН ***), М*** Е.В. (ИНН ***), Ф*** А.А. (ИНН ***), Т*** А.А. (ИНН ***), а также открыли в кредитных организациях расчетные счета с оформлением электронных средств платежей, позволяющих идентифицировать индивидуального предпринимателя посредством удаленного доступа через сеть «Интернет» как клиента-владельца счета, уполномоченного распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетных счетах, и обслуживать их.

Затем Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, реализуя указанный совместный преступный умысел на неправомерный оборот средств платежей, действуя совместно и согласованно, находясь в указанный период времени на территории г. Димитровграда Ульяновской области, не сообщив указанным лицам о своих истинных преступных намерениях, незаконно приобрели у них в свое распоряжение в целях дальнейшего использования для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств оформленные последними электронные носители информации, позволяющие идентифицировать индивидуального предпринимателя посредством удаленного доступа через сеть «Интернет» как клиента-владельца счета, уполномоченного распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетных счетах, и обслуживать их, и с момента приобретения неустановленный точно период времени, но не позднее 19 января 2024 года, хранили их в офисе ООО «С***» по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. С***, д. ***, а также при себе в целях их использования для неправомерного осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств по  расчетным счетам указанных индивидуальных предпринимателей, в том числе путем снятия наличных денежных средств через банковские терминалы (банкоматы).

В действительности индивидуальные предприниматели Ш*** Д.Н., Е*** Л.А., М*** Т.В., М*** Е.В., Ф*** А.А., Т*** А.А., зарегистрированные в УФНС России по Ульяновской области при вышеуказанных обстоятельствах и не посвященные в преступные намерения Заргарова Э.В., Буркиевой Е.П. и Лица №2, финансово-хозяйственной деятельности не вели, какие-либо услуги не оказывали, товары не поставляли, денежные средства, поступавшие на их расчетные счета, не получали и ими не распоряжались, в связи с чем финансовые операции по их расчетным счетам носили мнимый характер, направленный на неправомерный оборот денежных средств, а полученные от них электронные носители информации Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору, использовали для неправомерного осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств.                                                       

Кроме того, в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» государственная регистрация юридических лиц при их создании осуществляется регистрирующими органами по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа, в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.

Согласно ст. 12 Федерального закона № 129-ФЗ от 8 августа 2001 года, при государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются подписанное заявителем заявление о государственной регистрации, утвержденное уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти; решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации; учредительный документ юридического лица; документ об уплате государственной пошлины.

В регистрирующий орган документы могут быть направлены почтовым отправлением, представлены непосредственно либо через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг, направлены в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью.

Направление документов в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя, осуществляется с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет», включая единый портал государственных и муниципальных услуг.

Датой представления документов при осуществлении государственной регистрации является день их получения регистрирующим органом.

В соответствии со ст. 11 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ решение о государственной регистрации, принятое регистрирующим органом, является основанием внесения соответствующей записи в соответствующий государственный реестр.

Моментом государственной регистрации признается внесение регистрирующим органом соответствующей записи в соответствующий государственный реестр.

В нарушение приведенных требований действующего законодательства в период с 14 января 2022 года по 6 апреля 2023 года, более точно дата и время не установлены, находясь на территории г. Димитровграда Ульяновской области, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя каждый умышленно из корыстных побуждений с целью незаконного обогащения, договорились друг с другом о совместном совершении при осуществлении незаконной банковской деятельности, описанной выше, действий по образованию (созданию) юридического лица через М*** Е.В. как подставное лицо, то есть через лицо, не имеющее цели в управлении и реализации прав участника юридического лица, то есть вступили в предварительный сговор друг с другом на совершение преступления, и при этом распределили между собой преступные роли, которые исполняли в дальнейшем в процессе совместной преступной деятельности.

Так, Буркиева Е.П. в указанный период времени, действуя совместно и согласованно с Лицом №2 и Заргаровым Э.В. в составе группы лиц по предварительному сговору, выполняя указание последнего, приискала ранее знакомую ей М*** Е.В., которой предложила создать и выступить участником юридического лица - ООО «Д***», в котором последняя будет являться учредителем и занимать должность директора без фактического выполнения своих обязанностей. М*** Е.В., не подозревая о преступных намерениях Буркиевой Е.П., Заргарова Э.В. и Лица №2, будучи введена в заблуждение относительно правовых последствий образования (создания) указанного юридического лица, на данное предложение согласилась и в целях исполнения достигнутых договоренностей для подготовки и изготовления документов, необходимых для создания ООО «Д***», их последующего предоставления в регистрирующий орган с целью внесения сведений в единый государственный реестр юридических лиц о ней, передала Буркиевой Е.П. свой паспорт серии *** № ***, выданный *** года Межрайонным отделом УФМС России по У*** области в г. Д***, а Буркиева Е.П., действуя совместно и согласованно с Лицом №2 и Заргаровым Э.В. в составе группы лиц по предварительному сговору, в период с 14 января 2022 года по 6 апреля 2023 года, точные дата и время не установлены, находясь на территории г. Димитровграда Ульяновской области, более точно место не установлено, изготовила от имени М*** Е.В. следующие документы: решение единственного учредителя № 1 о создании ООО «Д***» от 6 апреля 2023 года, согласно которому М*** Е.В. как учредителем создано ООО «Д***» с уставным капиталом 10 000 рублей, директором назначена М*** Е.В., определен юридический адрес: Ульяновская область, г. Д***, ул. К***, зд. ***, офис ***; Устав ООО «Д***» от 6 апреля 2023 года; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании, согласно которому М*** Е.В. является единственным участником и директором ООО «Д***», которые М*** Е.В. в вышеуказанный период подписала лично.

Далее 6 апреля 2023 года, более точное время не установлено, Буркиева Е.П., действуя совместно и согласованно с Лицом №2 и Заргаровым Э.В. в составе группы лиц по предварительному сговору в целях реализации указанного совместного преступного умысла,  находясь в помещении офиса ООО «С***» по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. С***, д. ***, организовала предоставление вышеуказанных документов, а также сведений о документе, удостоверяющим личность, - паспорте гражданина РФ на имя М*** Е.В., являющихся основанием для внесения записи о создании общества в единый государственный реестр юридических лиц, в Управление Федеральной налоговой службы по Ульяновской области, расположенное по адресу: г. Ульяновск, ул. К***, д. ***, путем формирования и подачи якобы от имени М*** Е.В. заявки в электронном виде через сайт Федеральной налоговой службы РФ.

По результатам рассмотрения представленных вышеуказанным способом от имени М*** Е.В. документов 11 апреля 2023 года должностными лицами УФНС России по Ульяновской области, не осведомленными о преступных намерениях Заргарова Э.В., Лица №2 и Буркиевой Е.П., принято решение о государственной регистрации (создании) юридического лица - ООО «Д***», с присвоением ИНН *** и ОГРН ***, по юридическому адресу: Ульяновская область,  г. Д***, ул. К***, зд. ***, офис ***, и о внесении в единый государственный реестр юридических лиц соответствующих сведений о М*** Е.В. как участнике и директоре указанного Общества.

При этом номинальный учредитель и директор ООО «Д***» М*** Е.В., не имевшая цели управления юридическим лицом, к последующим действиям и финансовым операциям от имени ООО «Д***» отношения не имела и об их содержании осведомлена не была.

Тем самым Заргаров Э.В., Лицо №2 и Буркиева Е.П., действуя совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору, незаконно образовали (создали) ООО «Д***» на подставное лицо М*** Е.В. и организовали предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о вышеуказанном подставном лице.

Кроме того, в нарушение приведенных требований действующего законодательства в период с 14 января 2022 года по 6 апреля 2023 года, более точно дата и время не установлены, находясь на территории г. Д*** Ульяновской области, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя каждый умышленно из корыстных побуждений с целью незаконного обогащения, договорились друг с другом о совместном совершении при осуществлении незаконной банковской деятельности, описанной выше, действий по образованию (созданию) юридического лица через М*** Т.В. как подставное лицо, то есть через лицо, не имеющее цели в управлении и реализации прав участника юридического лица, то есть вступили в предварительный сговор друг с другом на совершение преступления, и при этом распределили между собой преступные роли, которые исполняли в дальнейшем в процессе совместной преступной деятельности.

Так, Лицо №2 в указанный период времени, действуя совместно и согласованно с Буркиевой Е.П. и Заргаровым Э.В. в составе группы лиц по предварительному сговору, выполняя указание последнего, приискало ранее знакомую М*** Т.В., которой предложило создать и выступить участником юридического лица - ООО «С***», в котором последняя будет являться учредителем и занимать должность директора без фактического выполнения своих обязанностей. М*** Т.В., не подозревая о преступных намерениях Лица №2, Буркиевой Е.П. и Заргарова Э.В., будучи введена в заблуждение относительно правовых последствий образования (создания) указанного юридического лица, на данное предложение согласилась и в целях исполнения достигнутых договоренностей для подготовки и изготовления документов, необходимых для создания ООО «С***», их последующего предоставления в регистрирующий орган с целью внесения сведений в единый государственный реестр юридических лиц о ней, передала Лицу №2 свой паспорт серии *** № ***, выданный *** года Межрайонным отделом УФМС России по У*** области в г. Д***, а Лицо №2, действуя совместно и согласованно с Заргаровым Э.В. и Буркиевой Е.П. в составе группы лиц по предварительному сговору, в период с 14 января 2022 года по 6 апреля 2023 года, точные дата и время не установлены, находясь на территории г. Димитровграда Ульяновской области, более точно место не установлено, изготовило от имени М*** Т.В. следующие документы: решение учредителя № 1 о создании ООО «С***» от 6 апреля 2023 года, согласно которому М*** Т.В. как учредителем создано ООО «С***» с уставным капиталом 10 000 рублей, директором назначена М*** Т.В., определен юридический адрес: Ульяновская область, муниципальный район Мелекесский, городское поселение Новомайнское, рабочий поселок Н***, ул. М***, д. ***, кв. ***; Устав ООО «С***» от 6 апреля 2023 года; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании, согласно которому М*** Т.В. является единственным участником и директором ООО «С***», которые Лицо №2 заверило электронной цифровой подписью на имя Мясниковой Т.В., имевшейся в свободном распоряжении Заргарова Э.В., Буркиевой Е.П. и Лица №2.

Далее 6 апреля 2023 года, более точное время не установлено, Лицо №2, действуя совместно и согласованно с Буркиевой Е.П. и Заргаровым Э.В. в составе группы лиц по предварительному сговору в целях реализации указанного совместного преступного умысла,  находясь в помещении офиса ООО «С***» по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. С***, д. ***, организовало предоставление вышеуказанных документов, а также сведений о документе, удостоверяющем личность, - паспорте гражданина РФ на имя М*** Т.В., являющихся основанием для внесения записи о создании общества в единый государственный реестр юридических лиц, в Управление Федеральной налоговой службы по Ульяновской области, расположенное по адресу: г. Ульяновск, ул. К***, д. ***, путем формирования и подачи якобы от имени М*** Т.В. заявки в электронном виде через сайт Федеральной налоговой службы РФ.

По результатам рассмотрения представленных вышеуказанным способом от имени М*** Т.В. документов 11 апреля 2023 года должностными лицами УФНС России по Ульяновской области, не осведомленными о преступных намерениях Заргарова Э.В., Лица №2 и Буркиевой Е.П., принято решение о государственной регистрации (создании) юридического лица - ООО «С***», с присвоением ИНН *** и ОГРН ***, по юридическому адресу: Ульяновская область, муниципальный район М***, городское поселение Н***, рабочий поселок Н***, ул. М***, д. ***, кв. ***, и о внесении в единый государственный реестр юридических лиц соответствующих сведений о М*** Т.В. как участнике и директоре указанного Общества.

При этом номинальный учредитель и директор ООО «С***» М*** Т.В., не имевшая цели управления юридическим лицом, к последующим действиям и финансовым операциям от имени ООО «С***» отношения не имела и об их содержании осведомлена не была.

Тем самым Заргаров Э.В., Лицо №2 и Буркиева Е.П., действуя совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору, незаконно образовали (создали) ООО «С***» на подставное лицо М*** Т.В. и организовали предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о вышеуказанном подставном лице.

Кроме того, в нарушение приведенных требований действующего законодательства в период с 14 января 2022 года по 26 июля 2023 года, более точно дата и время не установлены, находясь на территории г. Димитровграда Ульяновской области, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя каждый умышленно из корыстных побуждений с целью незаконного обогащения, договорились друг с другом о совместном совершении при осуществлении незаконной банковской деятельности, описанной выше, действий по образованию (созданию) юридического лица через Т*** А.А. как подставное лицо, то есть через лицо, не имеющее цели в управлении и реализации прав участника юридического лица, то есть вступили в предварительный сговор друг с другом на совершение преступления, и при этом распределили между собой преступные роли, которые исполняли в дальнейшем в процессе совместной преступной деятельности.

Так, Буркиева Е.П. и Лицо №2 в указанный период времени, действуя совместно и согласованно с Заргаровым Э.В. в составе группы лиц по предварительному сговору, выполняя указание последнего, находясь на территории г. Димитровграда Ульяновской области, более точное место не установлено, располагая сведениями о личных и паспортных данных Т*** А.А. (паспорт серии *** № ***, выдан *** года Межрайонным отделом УФМС России по У*** области в г. Д***), а также имея в своем распоряжении электронную цифровую подпись последнего, изготовили от имени Т*** А.А., не осведомленного о совершаемых преступных действиях, следующие документы: решение учредителя № 1 о создании ООО «С***» от 26 июля 2023 года, согласно которому Т*** А.А. как учредителем создано ООО «С***» с уставным капиталом 10 000 рублей, директором назначен Т*** А.А., определен юридический адрес - Ульяновская область, г. Д***, ул. К***, д. ***, офис ***; Устав ООО «С***» от 26 июля 2023 года; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании, согласно которому Т*** А.А. является единственным участником и директором ООО «С***», которые Буркиева Е.П. и Лицо №2 заверили электронной цифровой подписью на имя Т*** А.А., имевшейся в свободном распоряжении Заргарова Э.В., Буркиевой Е.П. и Лица №2.

Далее 26 июля 2023 года, более точное время не установлено, Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя совместно и согласованно с Заргаровым Э.В. в составе группы лиц по предварительному сговору в целях реализации указанного совместного преступного умысла,  находясь в помещении офиса ООО «С***» по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. С***, д. ***, организовали предоставление вышеуказанных документов, а также сведений о документе, удостоверяющем личность, - паспорте гражданина РФ на имя Т*** А.А., являющихся основанием для внесения записи о создании общества в единый государственный реестр юридических лиц, в Управление Федеральной налоговой службы по Ульяновской области, расположенное по адресу: г. Ульяновск, ул. К***, д. ***, путем формирования и подачи якобы от имени Т*** А.А. заявки в электронном виде через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

По результатам рассмотрения предоставленных вышеуказанным способом от имени Т*** А.А. документов 31 июля 2023 года должностными лицами УФНС России по Ульяновской области, не осведомленными о преступных намерениях Заргарова Э.В., Лица №2 и Буркиевой Е.П., принято решение о государственной регистрации (создании) юридического лица - ООО «С***», с присвоением ИНН *** и ОГРН ***, по юридическому адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. К***, д. ***, офис ***, и о внесении в единый государственный реестр юридических лиц ЕГРЮЛ соответствующих сведений о Т*** А.А. как участнике и директоре указанного Общества.

При этом номинальный учредитель и директор ООО «С***» Т*** А.А., не имевший цели управления юридическим лицом, к последующим действиям и финансовым операциям от имени ООО «С***» отношения не имел и об их содержании осведомлен не был.

Тем самым Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору, незаконно образовали (создали) ООО «С***» на подставное лицо Т*** А.А. и организовали предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о вышеуказанном подставном лице.

Кроме того, в соответствии с Федеральным законом от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» договор потребительского кредита (займа) заключается в порядке, установленном законодательством РФ для кредитного договора, договора займа. При предоставлении потребительского кредита (займа) должно быть оформлено заявление о предоставлении потребительского кредита (займа) по установленной кредитором форме.

При обращении в кредитную организацию, микрофинансовую организацию заемщик представляет кредитной организации, микрофинансовой организации сведения о своем идентификационном номере налогоплательщика. Кредитные организации, микрофинансовые организации при принятии решения о предоставлении потребительского кредита (займа) на основании данных о фамилии, имени, отчестве (при наличии) заемщика, дате рождения, серии и номере паспорта или иного документа, удостоверяющего личность, проводят проверку соответствия представленных заемщиком сведений о его идентификационном номере налогоплательщика сведениям из государственной информационной системы федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, в случае, если ранее данная проверка в отношении такого заемщика кредитной организацией, микрофинансовой организацией не проводилась.

В соответствии со ст. 5 вышеуказанного Федерального закона по результатам рассмотрения заявления заемщика о предоставлении потребительского кредита (займа) кредитор может отказать заемщику в заключении договора потребительского кредита (займа) без объяснения причин, если федеральными законами не предусмотрена обязанность кредитора мотивировать отказ от заключения договора.

В соответствии со ст. 14 Федерального закона от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» документы, необходимые для заключения договора потребительского кредита (займа), включая индивидуальные условия договора потребительского кредита (займа) и заявление о предоставлении потребительского кредита (займа), могут быть подписаны сторонами с использованием аналога собственноручной подписи способом, подтверждающим ее принадлежность сторонам в соответствии с требованиями федеральных законов, и направлены с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет».

Согласно ч. 2 ст. 6 Федерального закона от 6 апреля 2011 года № 63-ФЗ «Об электронной подписи» информация в электронной форме, подписанная простой электронной подписью или неквалифицированной электронной подписью, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью.

В соответствии со ст. 19 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита.

Согласно п. 6 ст. 7 Федерального закона от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» договор потребительского кредита считается заключенным, если между сторонами договора достигнуто согласие по всем индивидуальным условиям договора. Договор потребительского займа считается заключенным с момента передачи заемщику денежных средств.

В нарушение приведенных требований действующего законодательства в июне 2023 года, точная дата не установлена, но не позднее 26 июня 2023 года, находясь на территории г. Димитровграда Ульяновской области, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя каждый умышленно из корыстных побуждений с целью незаконного обогащения, договорились друг с другом о совместном совершении  действий, направленных на хищение путем обмана денежных средств М*** Т.В. в особо крупном размере путем оформления на нее кредита с последующим завладением и распоряжением по своему усмотрению денежными средствами, поступившими от банка в качестве кредита на расчетный счет М*** Т.В., доступом к управлению которым они обладали, не посвящая М*** Т.В. в свои преступные намерения, то есть вступили в предварительный сговор друг с другом на совершение преступления, и при этом распределили между собой преступные роли, которые исполняли в дальнейшем в процессе совместной преступной деятельности.

Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2 договорились использовать для совершения указанного преступления находящиеся в их распоряжении персональные данные М*** Т.В., на которую был оформлен статус индивидуального предпринимателя, в том числе копию документа, удостоверяющего личность, - паспорт гражданина РФ М*** Т.В. серии *** № ***, выданный *** года Межрайонным отделом УФМС России по У*** области в г. Д***, а также логин (идентификатор пользователя) и пароль от цифровой платформы для дистанционного банковского обслуживания (системы) «А***» на имя М*** Т.В., для подачи от ее имени посредством программы удаленного банковского обслуживания «А***» заявки в АО «А***» на получение кредита на сумму 10 000 000 рублей, при этом не посвящая саму М*** Т.В. в указанные преступные намерения.

При этом, зная о том, что в целях аутентификации клиента при выполнении операций на официальном портале АО «А***» или при входе в систему «А***», а также для подтверждения совершения операций на официальном портале АО «А***» (в системе «А***») банком на абонентский номер телефона М*** Т.В. +7-*** будет направлен пароль одноразового использования, являющийся аналогом собственноручной подписи, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2 договорились путем обмана получить от М*** Т.В. указанный пароль.

Реализуя указанный совместный преступный умысел, Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя совместно и согласованно с Заргаровым Э.В. в составе группы лиц по предварительному сговору, 26 июня 2023 года, более точное время не установлено, находясь в помещении офиса ООО «С***» по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. С***, д.***, располагая сведениями о логине и пароле индивидуального предпринимателя М*** Т.В. к цифровой платформе (системе) для дистанционного банковского обслуживания «А***» (мобильному банку), а также ее персональными данными, посредством применения неустановленной в ходе следствия компьютерной техники, находящейся в их распоряжении, сформировали от имени индивидуального предпринимателя М*** Т.В. электронную заявку (заявление) о предоставлении М*** Т.В. кредита в сумме 10 000 000 рублей в АО «А***», при этом не посвящая М*** Т.В. в свои преступные действия и намерения.

При этом в целях получения сведений о пароле одноразового доступа, необходимом для дистанционного подписания заявки на оформление кредита и направленном АО «А***» на вышеуказанный абонентский номер М*** Т.В., Б*** Е.П., действуя совместно и согласованно с Лицом №2 и Заргаровым Э.В. в составе группы лиц по предварительному сговору, выполняя указание последнего, в тот же день, точное время не установлено, осуществила телефонный звонок непосредственно М*** Т.В. и, сообщив той ложные сведения о необходимости предоставления пароля якобы для активации новой сим-карты для мобильного приложения, то есть путем обмана, получила от М*** Т.В. полученные ею от АО «А***» сведения об одноразовом пароле.

М*** Т.В., не подозревая о преступных намерениях Буркиевой Е.П., Лица №2 и Заргарова Э.В., под влиянием указанного обмана ошибочно полагая, что полученный от банка пароль одноразового доступа необходим Буркиевой Е.П. для активации сим-карты для мобильного приложения, сообщила последней сведения об одноразовом пароле, направленном Банком на номер ее мобильного телефона  +7-***.

Далее в тот же день, более точно время не установлено, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору с целью реализации указанного выше совместного преступного умысла, посредством вышеуказанной программы (сервиса) дистанционного обслуживания «А***» направили вышеуказанную заявку (заявление) на получение кредита в размере 10 000 000 рублей в АО «А***» от имени и без ведома М*** Т.В., подписав данный документ путем ввода пароля для одноразового использования, являющегося аналогом собственноручной подписи М*** Т.В., полученного ими от нее путем обмана при вышеуказанных обстоятельствах, намереваясь после поступления денежных средств на расчетный счет М*** Т.В. завладеть ими и распорядиться по своему усмотрению, так как они уже располагали фактическим доступом к управлению этим банковским (расчетным) счетом и, соответственно, к находящимся на нем и поступающим на него денежным средствам.

Однако указанное умышленное преступление, направленное на хищение путем обмана денежных средств М*** Т.В. в сумме 10 000 000 рублей, то есть в особо крупном размере, не было доведено Заргаровым Э.В., Буркиевой Е.П. и Лицом №2, действовавшими совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору, до конца по не зависящим от них обстоятельствам, так как АО «А***» по вышеуказанной заявке на оформление кредита было принято отрицательное решение, то есть 26 июня 2023 года указанная заявка на кредит была отклонена.

Кроме того, в нарушение приведенных требований действующего законодательства в марте 2024 года, точная дата не установлена, но не позднее 28 марта 2024 года, находясь на территории г. Д*** Ульяновской области, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя каждый умышленно из корыстных побуждений с целью незаконного обогащения, договорились друг с другом о совместном совершении  действий, направленных на хищение путем обмана денежных средств Т*** А.А. в особо крупном размере путем оформления на него кредита с последующим завладением и распоряжением по своему усмотрению денежными средствами, поступившими от банка в качестве кредита на расчетный счет Т*** А.А., доступом к управлению которым они обладали, не посвящая Т*** А.А. в свои преступные намерения, то есть вступили в предварительный сговор друг с другом на совершение преступления, и при этом распределили между собой преступные роли, которые исполняли в дальнейшем в процессе совместной преступной деятельности.

Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2 договорились использовать для совершения указанного преступления находящиеся в их распоряжении персональные данные Т*** А.А., на которого был оформлен статус индивидуального предпринимателя, в том числе копию паспорта Т*** А.А., а также логин (идентификатор пользователя) и пароль от цифровой платформы для дистанционного банковского обслуживания (системы) «С***» на имя Т*** А.А., для подачи от его имени посредством программы удаленного банковского обслуживания «С***» заявки в ПАО «С***» на получение кредита на сумму 1 995 000 рублей, при этом не посвящая самого Т*** А.А. в указанные преступные намерения.

При этом, зная о том, что в целях аутентификации клиента при выполнении операций на официальном портале ПАО «С***» или при входе в систему «С***», а также для подтверждения совершения операций на официальном портале ПАО «С***» (в системе «С***») банком на абонентский номер телефона Т*** А.А. +7-*** будет направлен пароль одноразового использования, являющийся аналогом собственноручной подписи, Заргаров Э.В., Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору, в период с 22 по 28 марта 2024 года, более точно дата не установлена, путем обмана получили доступ к мобильному телефону Т*** А.А. с целью получения сведений об одноразовом пароле для подписания заявления (заявки).

Реализуя указанный совместный преступный умысел, Буркиева Е.П. и Лицо №2, действуя совместно и согласованно с Заргаровым Э.В. в составе группы лиц по предварительному сговору, 28 марта 2024 года, более точное время не установлено, находясь в помещении офиса ООО «С***» по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. С***, д.***, располагая сведениями о логине и пароле индивидуального предпринимателя Т*** А.А. к цифровой платформе (системе) для дистанционного банковского обслуживания «С***» (мобильному банку), а также его персональными данными, посредством мобильного телефона Т*** А.А., полученного ими в свое распоряжение обманным путем, и установленного на данном телефоне сервиса (программы) дистанционного обслуживания «С***», сформировали от имени индивидуального предпринимателя Т*** А.А. электронную заявку (заявление) о предоставлении Т*** А.А. кредита в сумме 1 995 000 рублей в ПАО «С***», при этом не посвящая Т*** А.А. в свои преступные действия и намерения, а затем направили вышеуказанную заявку (заявление) на получение кредита в ПАО «С***» от имени и без ведома Т*** А.А., подписав данный документ путем ввода пароля для одноразового использования, являющегося аналогом собственноручной подписи Т*** А.А., направленного ПАО «С***» на абонентский номер +7-*** мобильного телефона Т*** А.А., который был получен ими обманным путем и находился в их распоряжении, намереваясь после поступления денежных средств на расчетный счет Т*** А.А. завладеть ими и распорядиться по своему усмотрению, так как они уже располагали фактическим доступом к управлению этим банковским (расчетным) счетом и, соответственно, к находящимся на нем и поступающим на него денежным средствам.

Однако указанное умышленное преступление, направленное на хищение путем обмана денежных средств Т*** А.А. в сумме 1 995 000 рублей, то есть в особо крупном размере, не было доведено Заргаровым Э.В., Буркиевой Е.П. и Лицом №2, действовавшими совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору, до конца по не зависящим от них обстоятельствам, так как ПАО «С***» по вышеуказанной заявке на оформление кредита было принято отрицательное решение, то есть 28 марта 2024 года указанная заявка на кредит была отклонена.

Виновность Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. в совершении указанных преступлений подтверждается следующими доказательствами.

Из показаний осужденной Буркиевой Е.П. в ходе предварительного расследования (т. 6, л.д. 43-47; т.15, л.д. 164-167, 168-174, 192-196, 200-205, 206-208, 211-215, 218-222; т. 16, л.д. 120-125) следует, что примерно в 2023 году Заргаров Э.В. стал предлагать некоторым сотрудникам созданного и руководимого им ООО «С***» зарегистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей. Это было необходимо, чтобы использовать реквизиты и банковские счета соответствующих лиц, зарегистрированных в качестве предпринимателей, для совершения неправомерных операций по ним. По просьбе Заргарова Э.В. в качестве индивидуальных предпринимателей зарегистрировались Е***, М***, М***, С***, Т***, Ш***, Ф***. После регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей и открытия расчетных счетов и получения банковских карт, эти карты, а также печати и электронно-цифровые подписи передавались Заргарову Э.В. и хранились у него, именно и только он распоряжался движением денежных средств по расчетным счетам указанных лиц. Е***, М***, М***, С***, Т***, Т***, Ш***, Ф*** фактически какую-либо деятельность в качестве индивидуальных предпринимателей не осуществляли, доступа к расчетным счетам, на них оформленным, не имели, так как фактически их расчетными счетами управляли Заргаров Э.В. и Р*** М.К., у которых для этого имелись в распоряжении банковские карты указанных лиц как предпринимателей и их электронные подписи, а также мобильные телефоны, на номера которых приходили СМС-оповещения для подтверждения операций. Также по инициативе Заргарова Э.В. и с той же целью были образованы юридические лица - ООО «Д***», ООО «С***» и ООО «С***» на М***, Т*** и М*** соответственно, расчетными счетами которых, однако, управляли тоже Заргаров Э.В. и Р*** М.К. При этом М***, Т*** и М*** являлись лишь номинальными учредителями и директорами указанных организаций, но никакого отношения к деятельности организаций и к банковским операциям по счетам данных организаций не имели. Указание Заргарова Э.В. открыть ООО «Д***» Мастрюковой передавала она, Буркиева, лично, она же ездила с ней для этого в МФЦ. Заявки на создание организаций от имени М*** и Т*** подавались в налоговый орган в электронном виде, так как необходимые их персональные данные и электронные подписи хранились у Заргарова Э.В., заявки на создание данных юридических лиц оформляла она, Буркиева, по указанию Заргарова Э.В. и Р*** М.К., которые предоставили ей необходимые для этого персональные данные и электронные подписи. Р*** М.К. помогал с регистрацией указанных индивидуальных предпринимателей, он ездил с сотрудниками, на которых это оформлялось, в МФЦ и в налоговые органы, а затем приносил ей, Буркиевой, соответствующие учредительные документы, электронные подписи и печати. Все указанные индивидуальные предприниматели и юридические лица были зарегистрированы с целью осуществления незаконной банковской деятельности, в рамках которой у Заргарова Э.В. и Р*** М.К. имелись клиенты - определенные юридические лица, которые нуждались в наличных денежных средствах и с этой целью обращались к ним. Р*** М.К. являлся «правой рукой» Заргарова Э.В., вместе с ним он присутствовал на встречах и переговорах с клиентами, занимался обналичиванием денежных средств, перевозкой наличности клиентам, а с 2023 года был оформлен как руководитель ООО «С***». Каждая сделка с таким клиентом незаконной банковской деятельности, чтобы не вызвать подозрений налогового органа или блокировки счета, сопровождалась оформлением  соответствующей первичной документации: составлялся соответствующий договор поставки, купли-продажи или другой, оформлялись платежные поручения и другие документы, но фактически эти сделки были фиктивными, так как соответствующие поставки товаров не осуществлялись. Клиентами такой незаконной банковской деятельности являлись ООО «А***», ООО «А***», ООО «Д***», ООО «Е***», ООО «З***», ООО «К***», ООО «К***», ООО «М***», ООО «П***», ООО «П***», ООО «С***», ООО «С***», ООО «Т***», ООО «Т***», которые перечисляли денежные средства на расчетные счета ООО «С***», у которого, однако, фактически сделок с данными организациями не было. При этом в платежных поручениях в обоснование перевода денежных средств  указывались фиктивные сделки: как правило, - поставки строительных материалов. Реальных сделок с указанными организациями у ООО «С***» не было, все они были фиктивными с целью обосновать переводы денежных средств для обналичивания. При этом некоторые из указанных организаций являлись реально действующими, а некоторые использовались только для транзита денег. Все денежные средства, полученные указанным путем от указанных организаций на расчетный счет ООО «С***», перечислялись затем со счета ООО «С***» на расчетные счета указанных выше индивидуальных предпринимателей, а затем обналичивались. Необходимые платежные поручения на перевод денежных средств со счета ООО «С***» на счета индивидуальных предпринимателей подготавливались ею по указанию Заргарова Э.В. и подписывались им посредством СМС-уведомлений. Обналиченные денежные средства аккумулировались у Заргарова Э.В., а затем Р*** М.К. передавал их непосредственно клиентам. За оказанные услуги незаконной банковской деятельности в виде обналичивания денежных средств с организаций-клиентов удерживалась комиссия, которая составляла 10% от суммы поступивших от них на расчетные счета ООО «С***»  денежных средств. Она, Буркиева, оформляла и сдавала бухгалтерскую и налоговую отчетность за все вышеуказанные подконтрольные Заргарову Э.В. и Р*** М.К. организации и индивидуальных предпринимателей, используя их электронные подписи, оформляла иную бухгалтерскую документацию, а также по указанию Заргарова Э.В. и Р*** М.К., находясь от них в финансовой зависимости и потому подчиняясь им, проводила операции по банковским счетам данных организаций и индивидуальных предпринимателей, а также ООО «С***», при этом  Заргаров Э.В. или Р*** М.К. всегда присутствовали рядом при проведении ею данных операций, предоставляли ей доступ к программе «К***», а также диктовали ей СМС-коды, приходившие на их телефоны, необходимые для подтверждения операций в программе, говорили ей, что нужно оплатить и в каком размере. Кроме того, Заргаров Э.В. ранее неоднократно оформлял и получал кредиты в банках на своих сотрудников с их ведома, а потом погашал данные кредиты. Однако в 2023 году от имени М*** Т.В. была оформлена заявка на получение кредита в АО «Ал***» на сумму 10 000 000 рублей, о подаче которой от ее имени М*** Т.В. ничего не знала. Данную заявку по указанию Заргарова Э.В. оформлял дистанционно Р*** М.К., а коды подтверждения, высланные кредитной организацией при оформлении заявки на номер телефона М*** Т.В., последняя продиктовала ей, Буркиевой Е.П. Как выяснилось позднее, М*** Т.В. не знала, что эти коды необходимы для получения на ее имя кредита, а думала, что они нужны для подтверждения каких-то банковских операций по расчетным счетам, оформленным на ее имя, что ранее практиковалось. О том что на нее оформляется кредит, М*** Т.В. узнала только после того как ей на телефон пришло сообщение банка об отказе в выдаче кредита. В случае же получения кредита соответствующими денежными средствами распорядился бы лично Заргаров Э.В., при этом данный кредит впоследствии он погашать не собирался. На Т*** А.А. в 2024 году по указанию Заргарова Э.В. так же пытались оформить кредит на сумму 1 995 000 рублей, однако более подробные обстоятельства этого ей неизвестны.

Из показаний осужденного Заргарова Э.В. в качестве обвиняемого от 17 июля 2025 года (т. 15, л.д. 99-104) следует, что в 2022 году Р*** М.К., который являлся сотрудником ООО «С***», предложил ему, Заргарову Э.В., используя расчетные счета данной организации, получать дополнительный доход, оказывая услуги по обналичиванию денежных средств заинтересованным в этом организациям, а именно по фиктивным основаниям осуществлять переводы денег в ООО «С***», после чего выводить данные деньги на расчетные счета физических лиц и снимать наличные деньги в банкоматах, передавать их организациям-клиентам, а себе за оказанные услуги оставлять вознаграждение в виде процентов от обналиченных сумм. Он, Заргаров Э.В., на предложение Р*** М.К. согласился, а впоследствии оформил последнего директором ООО «С***». С целью осуществления указанных незаконных банковских операций они с Р*** М.К. также организовали регистрацию в качестве индивидуальных предпринимателей ряда сотрудников ООО «С***», что было необходимо, чтобы впоследствии через их расчетные счета выводить денежные средства для обналичивания. Лично он, Заргаров Э.В., предлагал сотрудникам ООО «С***» регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей, материально заинтересовывал их, и они соглашались, при этом он разъяснял им, что фактически предпринимательскую деятельность они осуществлять не будут. При этом все документы, необходимые для регистрации индивидуальных предпринимателей, готовила Буркиева Е.П., она же сопровождала граждан в налоговые органы и в МФЦ, помогла им подать документы для регистрации указанного статуса. После регистрации на индивидуальных предпринимателей открывались расчетные счета, при этом сами они к счетам доступа не имели и финансовых операций по ним не совершали, их банковские карты хранились у Р*** М.К. Поиском организаций-клиентов, желающих обналичить денежные средства, занимался Р*** М.К. От них денежные средства на расчетные счета ООО «С***» поступали по различным основаниям (к примеру, за поставку строительных материалов), но фактически сделок с данными организациями не было. Всю документацию по фиктивным сделкам (договоры, платежные документы) готовила бухгалтер Буркиева Е.П., при этом она знала, что сделки являются фиктивными. После того как денежные средства поступали на расчетные счета ООО «С***» от клиентов незаконной банковской деятельности, эти денежные средства перечислялись на расчетные счета индивидуальных предпринимателей, после чего снимались с их счетов в наличной форме. Денежные средства с использованием банковских карт индивидуальных предпринимателей в банкоматах снимал Р*** М.К., он же отвозил наличные деньги клиентам за вычетом процента (вознаграждения) за оказанные услуги. За оказанные услуги по обналичиванию денежных средств они удерживали с клиентов - юридических лиц 10%. Денежные средства обналичивались через расчетные счета индивидуальных предпринимателей Т***, М***, Е***, С***, Т***, Ш***, Ф***, М*** и других. Деятельность от имени ИП Т*** осуществлял лично он. Поиском клиентов, желающих обналичить денежные средства, снятием наличных денежных средств и перевозкой денег клиентам занимался Р*** М.К., все банковские карты и обналиченные денежные средства хранились у него. Составлением первичной документации по сделкам, а также ведением бухгалтерской и налоговой отчетности по всем индивидуальным предпринимателям и ООО «С***» занималась Буркиева Е.П., а документы по сделкам подписывали либо он, Заргаров Э.В., либо Р*** М.К., либо Буркиева Е.П.

Свидетель Б*** В.К., начальник отдела У*** У*** России по Ульяновской области, показал, что сотрудниками отдела проводились оперативно-розыскные мероприятия «наведение справок», «исследование предметов и документов», «наблюдение», «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи», в ходе которых было задокументировано получение информации об осуществлении Заргаровым Э.В., Буркиевой Е.П. и Р*** М.К. совместно незаконной банковской деятельности, которая выражалась в осуществлении незаконных финансовых операций по обналичиванию денежных средств и сопровождалась также неправомерным оборотом средств платежей. За услуги по обналичиванию денежных средств они взимали вознаграждение в размере 10% от поступивших для обналичивания денежных средств. Также была получена информация об обращении указанными лицами в кредитные организации от имени подконтрольных лиц М*** и Т*** за получением кредитов на суммы 10 000 000 рублей и 1 995 000 рублей соответственно, при этом заявки на получение кредитов оформлялись Буркиевой по указанию Заргарова.

Из показаний потерпевшего Т*** А.А. следует, что он работал в ООО «С***» и по просьбе Заргарова Э.В. оформил на свое имя статус индивидуального предпринимателя, а также открыл соответствующие банковские счета и карты, однако никакой деятельности в этом качестве не осуществлял. Оформлять документы он ездил с Буркиевой Е.П., ей же отдал оформленные документы и электронную подпись. Также для подписания каких-то документов он ездил с Заргаровым Э.В. и Р*** М.К. Ему на телефон неоднократно приходили сообщения от банков, в сообщениях содержались коды, которые он сообщал Буркиевой Е.П. В 2024 году он узнал, что на него оформлено ООО «С***», на что он согласия не давал. Также в 2024 году ему стало известно, что в марте того же года от его имени в ПАО «С***» была подана заявка на получение кредита, но банк в выдаче кредита по данной заявке отказал. Он, Т*** А.А., до этого не знал, что ранее от его имени пытались оформить кредит, лично он данную заявку на кредит не оформлял и согласие на оформление соответствующего кредита никому не давал. В момент подачи заявки он находился в больнице в бессознательном состоянии, а его мобильный телефон в это время находился у сотрудников ООО «С***».

Представитель потерпевшего Т*** А.А. - Р*** С.А. показала, что ее отец Т*** А.А. умер *** года. Т*** А.А. никогда не осуществлял деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или руководителя ООО «С***», хотя, как оказалось, был оформлен в качестве таковых. Отец пояснил, что это произошло по просьбе Заргарова Э.В. Для оформления документов бухгалтер ООО «С***» Буркиева Е. и парень по имени М*** возили его в МФЦ и в банк подписывать какие-то документы, в содержание которых он не вникал. Оформленные на него несколько банковских карт, электронную подпись и другие документы отец передал Заргарову и Буркиевой. От имени Т*** А.А., но без его ведома, пытались оформить кредит почти на 2 миллиона рублей в ПАО «С***» в тот момент, когда он лежал в реанимации. Банк в выдаче кредита отказал. Когда отец пришел в себя, выяснилось, что, пока он был в реанимации, его мобильный телефон пропал вместе с сим-картой, а вместо него подложили другой аппарат. Телефон Т*** А.А. примерно через две недели вернул Заргаров Ч***, который пояснил, что телефон был у бухгалтера.

Из показаний потерпевшей М*** Т.В. в ходе предварительного расследования следует, что по просьбе Заргарова она оформила на свое имя сначала статус индивидуального предпринимателя, затем юридическое лицо ООО «С***», а также соответствующие банковские счета, при этом Буркиева помогла оформить все необходимые документы и сопровождала ее при их оформлении, а Р*** помогал ей с оформлением юридического лица. Банковские карты, электронную подпись, пароли и логины для доступа к расчетным счетам, печати она по просьбе Заргарова отдала Р*** и Буркиевой. Как индивидуальный предприниматель, как учредитель и директор ООО «С***» она никакую деятельность не вела, являясь номинальным индивидуальным предпринимателем, учредителем и директором юридического лица, к  финансовым операциям по соответствующим расчетным счетам никакого отношения не имеет, никакие сделки не совершала. Ей на мобильный телефон приходили уведомления и пароли от кредитных организаций о совершении переводов денег, которые она сообщала Буркиевой. В июне 2023 года ей в очередной раз позвонила Буркиева, сообщила, что на ее, М*** Т.В., абонентский номер +7-*** придет СМС-оповещение из банка, в котором будет указан код, который нужно сообщить Буркиевой, что якобы  сменить банковское приложение. Через несколько минут ей на мобильный телефон, действительно, пришел цифровой пароль от АО «А***», который она продиктовала Буркиевой. А еще через непродолжительное время на мобильный телефон пришло еще одно СМС-уведомление от АО «А***», в котором было указано, что в выдаче кредита по заявке на сумму 10 000 000 рублей ей, М*** Т.В., отказано. После этого она перезвонила Буркиевой и возмутилась в связи с тем, что на ее имя без ее ведома пытались оформить кредит. Буркиева ей сказала, что заявку на оформление кредита ее попросил оформить Заргаров. Но и Заргарову согласия на оформление данной заявки на кредит она, М*** Т.В., не давала, о таких его намерениях осведомлена не была.

Из совокупности показаний свидетеля М*** Е.В. на следствии и в суде следует, что по просьбе Заргарова она оформила на свое имя статус индивидуального предпринимателя, при этом все документы по регистрации оформляла Буркиева, которая  сопровождала ее и при получении электронной подписи. Позже Буркиева же предложила ей оформить на свое имя юридическое лицо ООО «Д***», что и было сделано. Все документы, банковские карты, пароли и логины, электронную подпись для доступа к расчетным счетам она передала Заргарову и Буркиевой, при этом фактически никакой деятельности в качестве индивидуального предпринимателя и юридического лица она не осуществляла, никакие банковские операции по соответствующим расчетным счетам, а также сделки не совершала. Также в 2023 году по просьбе Заргарова она обналичивала в банкоматах денежные средства, которые поступали на ее банковские карты от неизвестных ей лиц, в банки для обналичивания денег ее возил Р***, которому она также передавала свои банковские карты, чтобы он самостоятельно обналичивал с расчетных счетов, открытых на ее имя, деньги.

Из показаний свидетелей Ш*** Д.Н., Ф*** А.А. также следует, что по просьбе Заргарова они оформили на свои имена статусы индивидуальных предпринимателей, но при этом впоследствии никакой фактической деятельности в качестве таковых не осуществляли, финансовых операций по соответствующим открытым расчетным счетам не производили. В оформлении соответствующих документов принимали участие также Р*** и Буркиева, им же передавались оформленные документы вместе с соответствующими банковскими картами, электронными подписями, логинами и паролями, необходимыми для доступа к расчетным счетам, а Р***, кроме того, привлекал их к обналичиванию денежных средств со счетов через банкоматы.

Из показаний свидетелей К*** И.А., имеющей отношение к деятельности  ООО «Т***», П*** Е.И., имеющей отношение к деятельности ООО «А***», и А*** И.И., имеющей отношение к деятельности ООО «А***», следует, что о взаимоотношениях данных организаций с ООО «С***» они ничего не слышали.

Свидетель М*** И.И., начальник службы безопасности АО «А***», показал об обработке данным банком поступившей 26 июня 2023 года от имени М*** Т.В. дистанционно, то есть через сеть «Интернет», заявки на получение кредита в АО «А***», и об отклонении банком данной заявки по результатам ее проверки специальной банковской программой по установленному алгоритму. Согласно договору о комплексном банковском обслуживании АО «А***» операции в интернет-банке, совершенные клиентом с использованием логина, пароля и одноразового пароля (по операциям, требующим использования одноразового пароля), считаются совершенными клиентом с использованием простой электронной подписи. Клиент считается идентифицированным в интернет-банке в случае соответствия логина, введенного клиентом при подключении к интернет-банку, логину, присвоенному клиенту и содержащемуся в информационной базе банка. Аутентификация клиента в интернет-банке осуществляется по паролю мобильного приложения или одноразовому паролю. В соответствии с договором о комплексном банковском обслуживании пароль мобильного приложения известен только клиенту, последовательность алфавитно-цифровых символов, связанная с присвоенном клиенту логином или созданным клиентом своим логином, позволяющая однозначно произвести аутентификацию клиента при использовании клиентом интернет-банка. В случае, если бы по заявке М*** Т.В. было принято положительное решение о выдаче кредита и банком были бы выданы денежные средства, обязанность по погашению кредитной задолженности возлагалась бы на М*** Т.В. В случае подачи дистанционной заявки для получения кредита сотрудники банка не вводятся в заблуждение, поскольку заявка обрабатывается автоматически программой, а не сотрудниками.

В целом аналогичные показаниям М*** И.И. показания дала свидетель К*** А.В. - относительно поданной 28 марта 2024 года в ПАО «С***» заявки на получение кредита от имени Т*** А.А.

В ходе обыска, произведенного в помещении офиса ООО «СТРОЙ ЛЭНД» по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. С***, д.***, были обнаружены и изъяты предметы и документы, относящиеся не только к данной организации, но и к другим юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, в частности: печати ООО «Д***», ИП Т***, ИП Заргарова Э.В., ИП М***, ИП М*** Т.В., ИП Ф*** А.А., носители для электронной подписи ООО «С***», ИП М***, ИП Ф*** А.А. и другие, а всего изъято более 20 печатей, более 15 банковских карт, более десятка электронных носителей, в том числе для электронных подписей («Р***»).

В ходе обыска, произведенного в жилище Заргарова Э.В., помимо прочего, обнаружены банковская карта на имя Е*** Л., документы в отношении ИП Т***, несколько мобильных телефонов, в том числе содержащий в памяти сведения о соединениях с абонентским номером, находящимся в пользовании Р*** М.К.

В ходе обыска, произведенного в жилище Буркиевой Е.П., помимо прочего, обнаружены мобильные телефоны, в том числе содержащие в памяти сведения о соединениях с абонентскими номерами, находящимся в пользовании Р*** М.К. и Заргарова Э.В., а также о переписке с иными пользователями на темы, касающиеся оформления кредитов, оформления физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, ведения налоговой и бухгалтерской отчетности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

Согласно заключениям судебных бухгалтерских экспертиз:

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет  ООО «С***» с расчетного счета ООО «З***», составляет 350 396,82 рубля; 

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «П***», составляет 464 500 рублей;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «Е***», составляет 1 219 332,35 рубля;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «Т***», составляет 504 755,70 рубля;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «Т***», составляет 1 050 420,48 рубля. Однако при соответствующем подсчете экспертом учтен платеж в сумме 1 450 000 рублей по платежному поручению № 786 от 26 апреля 2023 года, не вмененному осужденным в обвинении. Без учета данного платежного поручения сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «ТСК «Б***», составит 905 420,48 рубля;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «К***», составляет 605 403,33 рубля;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «К***», составляет 500 390,40 рубля;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «Д***», составляет 200 106,76 рубля;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «М***», составляет 193 456,70 рубля;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, поступивших на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «А***», составляет 4 491 000 рублей;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, поступивших на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «С***», составляет 1 477 732,22 рубля;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «А***», составляет 645 182,54 рубля;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «П***», составляет 640 082,73 рубля;

- сумма вознаграждения в размере 10% от суммы денежных средств, зачисленных на расчетный счет ООО «С***» с расчетного счета ООО «С***», составляет 280 017 рублей.

Вопреки доводам защиты, документы, явившиеся предметом исследования судебных экспертов, были осмотрены также следователем в ходе предварительного расследования, а в ходе судебного разбирательства исследованы соответствующие протоколы осмотров документов, в том числе, поступивших из банков сведений о зачислении на расчетные счета ООО «С***» денежных средств с расчетных счетов ООО «Т***», ООО «З***», ООО «П***», ООО «К***», ООО «Т***», ООО «Е***», ООО «А***», ООО «А***», ООО «К***», ООО «М***», ООО «С***», ООО «С***», ООО «П***», ООО «Д***», а также о последующем перечислении с расчетных счетов ООО «С***» денежных средств на расчетные счета ИП М*** Т.В., ИП Е*** Л.А., ИП Ш*** Д.Н., ИП Т*** С.З., ИП М*** Е.В., ИП С*** Р., ИП З*** Э.В.; ИП Т*** А.А., ИП Ф*** А.А.   

Из информационного письма Управления ФНС России по Ульяновской области  следует, что ИП Ш*** Д.Н. (ИНН ***) состоял на налоговом учете с 7 февраля 2023 года по 5 декабря 2024 года; ИП Ф*** А.А. (ИНН ***) - с 2 ноября 2023 года по 25 марта 2024 года; ИП Е*** Л.А. (ИНН ***) - с 20 марта 2023 года по 16 июля 2024 года; ИП Т*** А.А. (ИНН ***) - с 21 июля 2023 года по 25 апреля 2025 года; ИП М*** Т.В. (ИНН ***) - с 16 марта 2023 года по 12 декабря 2024 года; ИП М*** Е.В. (ИНН ***) - с 13 января 2023 года, ИП С*** Р. (ИНН ***) - с 7 декабря 2021 года; ИП Т*** С.З. (ИНН ***) - с 22 декабря 2017 года.

Исследован также протокол осмотра поступивших из Управления ФНС России по Ульяновской области документов со сведениями об образовании (создании) юридических лиц - ООО «С***» (ИНН ***), ООО «Д***» (ИНН ***), ООО «С***» (ИНН ***), ООО «С***» (ИНН ***).

Судебная коллегия находит вышеприведенные доказательства относимыми, допустимыми и достаточными для разрешения уголовного дела.

В ходе производства по делу не получено доказательств, которые ставили бы под сомнение показания осужденных, потерпевших и свидетелей, приведенные выше.

Основания для оговора Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. со стороны потерпевших и свидетелей, равно как основания для оговора ими друг друга и для самооговора, судебной коллегией не установлены.

Осужденная Буркиева Е.П. в судебном заседании суда апелляционной инстанции пояснила на вопросы судебной коллегии, что приведенные выше показания, оглашенные в суде первой инстанции, она в ходе предварительного расследования давала добровольно, самостоятельно определяя их содержание, они были занесены в соответствующие протоколы с ее слов и соответствуют действительности. Ни в суде первой инстанции, ни в апелляционных жалобах, ни в судебном заседании апелляционной инстанции Буркиева Е.П. и ее защита не выдвигали доводов о незаконных методах ведения следствия в отношении нее и о недопустимости полученных от нее показаний, судебная коллегия признаков подобного по материалам уголовного дела не усматривает.

Осужденный Заргаров Э.В. после оглашения в суде первой инстанции показаний, данных им в ходе предварительного расследования, приведенных выше, их не подтвердил и содержание показаний объяснил тем, что плохо себя чувствовал в момент допроса, его допрашивали в больнице при исправительном учреждении, он находился в болезненном состоянии и после приема лекарств, просил следователя перенести допрос, но тот отказал и угрожал ему вменением более тяжкого обвинения, а также уголовным преследованием родственников.

Проанализировав данные доводы в сопоставлении с протоколом соответствующего допроса, а также с иными доказательствами, включая приведенные выше показания Буркиевой Е.П., в их совокупности, судебная коллегия находит несостоятельными и отвергает доводы Заргарова Э.В. о якобы примененных к нему недозволенных методах ведения следствия и о якобы совершенном им в результате их применения самооговоре, то есть о недопустимости соответствующих его показаний.

Приходя к таким выводам, судебная коллегия учитывает, что при указанном допросе, как того требует уголовно-процессуальный закон, Заргаров Э.В. был обеспечен защитником, допущенным к участию в деле по собственному заявлению Заргарова Э.В. и по соглашению с ним.

При проведении следственного действия Заргарову Э.В. разъяснены процессуальные права, предусмотренные ст. 47 УПК РФ и ст. 51 Конституции РФ, то есть, в том числе, право не свидетельствовать против себя, отказаться от дачи каких-либо показаний по делу, а также то, что при согласии дать показания, его показания могут быть использованы в качестве доказательств по уголовному делу, в том числе при последующем отказе от этих показаний.

Заргаров Э.В. не воспользовался правом отказаться от дачи показаний, хотя практиковал это и ранее и позднее, а, напротив, выразил согласие на допрос и мотивировал данную позицию тем, что в настоящее время готов сотрудничать с органом следствия, давать показания по существу обвинения, всячески содействовать расследованию уголовного дела, что отражено в протоколе и удостоверено подписями участвующих в нем лиц.

По окончании допроса Заргаров Э.В. и его защитник ознакомились с соответствующим протоколом лично и подписали его, притом указали, что не имеют замечаний и дополнений к его содержанию.

О болезненном состоянии, якобы препятствующем проведению допроса, ни Заргаров Э.В., ни его защитник не заявляли ни в протоколе, ни в отдельных заявлениях или ходатайствах, равно как и не ходатайствовали о переносе допроса, не делали заявлений о якобы поступивших со стороны следователя угрозах,   недобровольном характере показаний и (или) недостоверности их содержания. 

Каких-либо оснований сомневаться в соответствующей квалификации адвоката Чихирева А.В., защищавшего Заргарова Э.В. в ходе данного следственного действия, в его добросовестном и надлежащем отношении к исполнению своих обязанностей, и, соответственно, - оснований считать нарушенным право Заргарова Э.В. на защиту, у судебной коллегии не имеется.

При этом поданные позднее, через значительный промежуток времени, жалобы Заргарова Э.В. о якобы допущенных следователем недозволенных методах получения у него показаний явились предметом тщательных проверок в порядке ст. 124 УПК РФ и своего подтверждения не нашли, в силу чего оставлены без удовлетворения (т. 6, л.д. 183-184, 192-194, 199-201).

Таким образом, доводы защиты о вынужденном самооговоре Заргарова Э.В. в ходе указанного допроса на предварительном следствии и о недопустимости соответствующих его показаний не нашли какого-либо подтверждения в ходе судебного разбирательства.

При таких обстоятельствах судебная коллегия приходит к выводу, что показания Заргарова Э.В. при допросе в качестве обвиняемого от 17 июля 2025 года (т. 15, л.д. 99-104), приведенные выше, равно как и иные его показания на предварительном следствии, исследованные в суде первой инстанции, были даны им добровольно, в условиях, исключающих какое-либо незаконное постороннее воздействие на него и, как следствие, - на содержание его показаний, при полном соблюдении требований уголовно-процессуального законодательства и при соблюдении его права на защиту, а потому предусмотренных ст. 75 УПК РФ оснований для признания соответствующих показаний недопустимыми доказательствами не имеется.

Вопреки доводам защиты, выводы экспертов, обладающих необходимыми специальными познаниями, основанные на представленных на исследование материалах и изложенные в соответствующих заключениях, аргументированы, научно обоснованы, мотивированы, полны и в достаточной мере ясны, они не вызывают новых вопросов в отношении ранее исследованных обстоятельств уголовного дела, сомнений в своей обоснованности, а также не содержат неясностей и противоречий и не требуют разъяснений и дополнений, в силу чего предусмотренных ст. 205, 207, 282 УПК РФ оснований для вызова и допроса экспертов, равно как и для назначения и проведения дополнительных и повторных судебных экспертиз судебная коллегия не усматривает. 

Вопреки доводам защиты, по делу установлены все обстоятельства, подлежащие доказыванию по уголовному делу в соответствии с требованиями ст. 73 УПК РФ, а потому оснований для производства дополнительных процессуальных и следственных действий, в том числе для запроса и приобщения к делу дополнительных документов, для вызова и допроса дополнительных свидетелей, в чем было отказано защите судом первой инстанции и на что обращается внимание в апелляционных жалобах, судебная коллегия не находит.

Ненаправление судом первой инстанции повторного запроса в ПАО «Мегафон», непроведение судебной бухгалтерской экспертизы по вопросу о сумме денежных средств, обналиченных со счетов индивидуальных предпринимателей, отказ вызвать для допроса директоров организаций, являвшихся клиентами незаконной банковской деятельности, о включении которых в список лиц, подлежащих вызову в суд, прилагаемый к обвинительному заключению, защита при выполнении требований ст. 217 УПК РФ не ходатайствовала и явку которых в судебное заседание по собственной инициативе в порядке ч. 4 ст. 271 УПК РФ не обеспечила, отказ в запросе у указанных организаций документов финансово-хозяйственной деятельности не ставят под сомнение доказанность фактических обстоятельств дела, поскольку они достоверно установлены достаточной совокупностью иных доказательств, имеющихся по делу, и не препятствуют вынесению судебной коллегией обвинительного апелляционного приговора, притом что в силу ч. 2 ст. 17 УПК РФ никакие доказательства не имеют заранее установленной силы.

Так как судебная коллегия при вынесении апелляционного приговора в силу требований ст. 389.28, 297-299, 307, 17, 87, 88, 75 УПК РФ оценивает доказательства с точки зрения относимости, допустимости, достоверности и достаточности для разрешения уголовного дела по своему внутреннему убеждению, основанному на совокупности имеющихся в уголовном деле доказательств, руководствуясь при этом законом и совестью, не имеет значения для рассмотрения дела тот факт, что суд первой инстанции отказал защите в удовлетворении ходатайства о признании ряда доказательств неотносимыми и недопустимыми.

Предусмотренных ст. 75 УПК РФ оснований для признания недопустимыми тех доказательств, на которых основывает свои выводы судебная коллегия при вынесении апелляционного приговора, вопреки доводам защиты, не имеется. Все протоколы следственных действий и иные доказательства, принятые судебной коллегией в основу апелляционного приговора, соответствуют требованиям уголовно-процессуального закона и являются допустимыми.

В ходе судебного разбирательства осужденный Заргаров Э.В. заявил, что не признает вину полностью по ст. 172 УК РФ, по ст. 173.1 УК РФ (в отношении ООО «Д***»), по двум преступлениям, предусмотренным ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, и что частично признает вину по ст. 187 УК РФ, а также по двум преступлениям, предусмотренным ст. 173.1 УК РФ (в отношении ООО «С***» и в отношении ООО «С***»). Заргаров Э.В. в судебном заседании показал, что в 2016 году приобрел земельный участок по ул. Свирская, 50 в г. Димитровграде, и построил здание, в котором затем располагалось ООО «С***», осуществлявшее оптовую и розничную торговлю стройматериалами, учредителем и директором которого он был с 2018 года по 2023 год, когда продал организацию Разенкову, сам оставшись в статусе индивидуального предпринимателя. Контрагентами ООО «С***» были множество крупных и мелких организаций, оборот составлял более 500 000 000 рублей. Обналичивание денежных средств осуществлялось, это нужно было для покупки стройматериалов, так как приобретать их за наличный расчет было дешевле, а также наличные денежные средства всегда требовались в магазине. Сотрудников ООО «С***» регистрировали в качестве индивидуальных предпринимателей в целях предотвращения хищения топлива и других материалов. Кроме того, через них велась реальная финансово-хозяйственная деятельность, в том числе получались наличные денежные средства, на которые потом осуществлялись закупки. Незаконное обналичивание денежных средств тоже осуществлялось, но прибыль от этого составила лишь около 1 700 000 рублей, для этого использовались счета ИП Т***, ИП М*** и ИП Заргарова, а занимался этим Р***. ООО «Д***», ООО «С***», ООО «С***», ИП С*** и ИП Т*** также осуществляли реальную предпринимательскую деятельность, при этом от имени последней ее осуществлял лично он. С указанными в обвинении организациями заключались и исполнялись реальные сделки. Р*** сначала был продавцом, показал лидерские качества, был назначен директором магазина, а затем он продал Р*** ООО «С***» примерно за 50 000 000 рублей, при этом они договорились, что рассчитываться Р*** будет постепенно, в течение 5 лет. Буркиева являлась бухгалтером и вела все учеты в организации. Возможно, он согласовывал с нею закупки товаров, но указаний о перечислении денег не давал. Этим и другими финансовыми вопросами занималось снабжение, а он осуществлял общее руководство организацией. Кроме заработной платы Буркиева в организации ничего более не получала. На сотрудников ООО «С***» оформлялись кредиты в банках, однако в отношении Т*** он таких указаний никому не давал. Если в отношении М*** была подана заявка на кредит, то только с ее согласия.

В ходе судебного разбирательства осужденная Буркиева Е.П. заявила, что не признает вину полностью по трем преступлениям, предусмотренным ст. 173.1 УК РФ, и по двум преступлениям, предусмотренным ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, и что частично признает вину по ст. 172 УК РФ и по ст. 187 УК РФ. Буркиева Е.П. в судебном заседании показала, что Заргаров и Р*** никогда не говорили ей о своих договоренностях с руководителями ООО «***», ООО «А***», ООО «Д***», ООО «Е***», ООО «ЗЕНЕКО», ООО «К***», ООО «К***», ООО «М***», ООО «П***», ООО «П***», ООО «С***», ООО «С***», ООО «Т***», ООО «Т***» и не сообщали о размерах обналиченных сумм. При этом из исследованных доказательств видно, что наличными с расчетных счетов индивидуальных предпринимателей снята сумма намного меньше, чем указано в обвинительном заключении. По счетам ИП Т***, ИП М***, ИП С***, ИП З***,  ИП Е*** незаконного обналичивания денежных средств не было, так как указанные предприниматели вели реальную предпринимательскую деятельность. По счетам ИП М***, ИП Ш***, ИП Ф*** были как реальная деятельность, так и факты обналичивания. По ИП Т*** реальной деятельности не было. Соответственно, в обвинении неправильно указано, что все платежные поручения в отношении указанных предпринимателей были поддельными. Точная сумма обналиченных денежных средств неизвестна, так как она не знает, какие из поставок были реальными, а какие фиктивными, поскольку вносила сведения в базу данных на основании подписанных обеими сторонами документов, а сама лично с покупателями не общалась и отгрузкой товара не занималась. Платежные поручения для ООО «А***», ООО «А***», ООО «Д***», ООО «***», ООО «З***», ООО «К***», ООО «К***», ООО «М***», ООО «П***», ООО «П***», ООО «С***», ООО «С***», ООО «Т***», ООО «Т***» она не печатала и никому не передавала, указаний об их изготовлении ей не давали. К созданию и регистрации ООО «С***» и ООО «С***» она отношения не имеет, документы по данным организациям не готовила и указанных лиц в МФЦ не сопровождала. Документы уже зарегистрированных указанных Обществ ей принес Разенков. При регистрации ООО «Д***» какие-либо документы она также не готовила, но по указанию Заргарова сопроводила М*** в МФЦ и показала окно, в которое нужно подать документы, при этом документы ей передал Разенков. Заявки на кредиты подавались с ведома Т*** и М***, соответствующие денежные средства никто не собирался похищать. Деньги были нужны на развитие бизнеса, впоследствии кредиты были бы погашены за счет денег ООО «С***».  При этом она не помнит, подавала ли именно те заявки, которые указаны в обвинении. Она была трудоустроена у ИП Т*** с 2018 года. Поскольку Заргаров руководил всем бизнесом и группой компаний, была обязана ему подчиняться. Поэтому действия, которые расцениваются обвинением как незаконные, обусловлены ее должностными обязанностями в рамках трудовых отношений.

Судебная коллегия не может принять в качестве достоверных показания осужденных Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П., данные ими в ходе судебного разбирательства, а также основанные на их показаниях доводы апелляционных жалоб о невиновности осужденных и расценивает их как способ защиты от обвинения, поскольку они опровергаются достаточной совокупностью приведенных выше доказательств, которыми фактические обстоятельства, установленные судебной коллегией, и, соответственно, виновность осужденных в совершении преступлений доказаны достоверно.

Показания свидетелей П*** С.Р., А*** А.И., Б*** А.И., К*** И.В., Я*** Д.Ф., П*** А.В., К*** С.В., оглашенные в судебном заседании по ходатайству защиты, не свидетельствуют о невиновности осужденных, так как касаются не организаций - клиентов незаконной банковской деятельности или подконтрольных осужденным юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а иных организаций, обвинение относительно которых  Заргарову Э.В. и Буркиевой Е.П. не предъявлено. При этом показания указанных лиц, что ООО «С***» осуществляло реальную финансово-хозяйственную деятельность, не противоречат предъявленному обвинению и установленным судебной коллегией фактическим обстоятельствам, а потому также не оправдывают осужденных.

Дополнительные свидетели защиты С*** Е.В. и Ф*** В.М.,  допрошенные в суде первой инстанции, дали показания не по существу предъявленного обвинения, а по положительно характеризующим осужденных сведениям, которые учитываются судебной коллегией при назначении наказания осужденным, но не свидетельствуют об их невиновности.

Представленные защитой суду первой инстанции, а также запрошенные по ходатайствам защиты и приобщенные судом первой инстанции к делу многочисленные документы, в том числе, первичные документы финансово-хозяйственной деятельности, бухгалтерская и налоговая отчетность, сведения о субъектах хозяйственной деятельности, материалы арбитражных судебных производств и другие документы (тома 18-22 уголовного дела), равно как и приложенное к апелляционной жалобе судебное решение, также не свидетельствуют о невиновности осужденных.

Из установленных судебной коллегией фактических обстоятельств совершенных Заргаровым Э.В., Буркиевой Е.П. и Лицом №2 деяний следует, что в рамках осуществления ими преступной деятельности, указанной в обвинении и нашедшей свое подтверждение в ходе судебного разбирательства, они, действуя совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору:

- составляли документы, необходимые для сокрытия преступной деятельности, путем оформления фиктивных сделок между организациями-клиентами незаконной банковской деятельности, ООО «С***» и подконтрольными соучастникам индивидуальными предпринимателями, подготавливали и сдавали бухгалтерскую и налоговую отчетность подконтрольных соучастникам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в налоговые органы, изготавливали фиктивные платежные поручения для реализации денежных переводов между расчетными счетами подконтрольных соучастникам организаций и индивидуальных предпринимателей, а также счета и счета-фактуры;

- с целью конспирации и сокрытия незаконной банковской деятельности от фискальных и правоохранительных органов, для создания видимости финансово-хозяйственных отношений с клиентами незаконной банковской деятельности и с фиктивными индивидуальными предпринимателями, посредством банковских счетов которых денежные средства обналичивались, использовали созданное Заргаровым Э.В. и подконтрольное ему юридическое лицо, осуществляющее реальную финансово-хозяйственную и предпринимательскую деятельность, - ООО «С***»;

- владели и распоряжались печатями и электронными средствами платежей подконтрольных индивидуальных предпринимателей, при совершении перечислений по банковским счетам подконтрольных организаций и индивидуальных предпринимателей оформляли фиктивные документы для создания видимости предпринимательской деятельности, не осуществляя реальных поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), при этом уплата налогов от имени фиктивных индивидуальных предпринимателей и юридических лиц осуществлялась за счет средств соучастников и под их контролем с целью сокрытия ими преступной деятельности от правоохранительных и контролирующих органов;

- приискивали клиентов, которые выступали в качестве заказчиков обналичивания денежных средств, из числа юридических лиц, зарегистрированных в установленном порядке на территории РФ, руководители которых с целью получения неконтролируемой налоговыми органами и государством денежной наличности, снижения налоговых отчислений, были заинтересованы в незаконном кассовом обслуживании, то есть в получении наличных денежных средств, минуя установленные государством нормативные ограничения, финансовый и налоговый контроль, а также в осуществлении переводов денежных средств по их поручению посредством транзитных операций через расчетные счета ООО «С***» по фиктивным основаниям (под видом поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, которые фактически не осуществлялись), при этом соглашались оплачивать данные незаконные банковские услуги согласно установленным соучастниками расценкам, а именно в размере 10% от общей суммы перечисленных в указанных целях денежных средств.

При таких обстоятельствах представленные защитой документы и выдвинутые доводы об осуществлении реальной финансово-хозяйственной и предпринимательской деятельности ООО «С***», ООО «А***», ООО «А***», ООО «Д***», ООО «Е***», ООО «З***», ООО «К***пром», ООО «К***», ООО «М***», ООО «П***», ООО «П***», ООО «С***», ООО «С***», ООО «Т***», ООО «Т***» не противоречат предъявленному обвинению и установленным судебной коллегией фактическим обстоятельствам содеянного осужденными, а потому не свидетельствуют о невиновности последних.

Документы же, якобы подтверждающие реальность и взаимность исполнения сделок, указанных в качестве оснований для перевода денежных средств между расчетными счетами указанных организаций, не могут быть приняты как достоверные и достаточные доказательства для оправдания осужденных, так как установлено, что эти документы носят фиктивный, поддельный характер и созданы специально в целях сокрытия и конспирации незаконной банковской деятельности, осуществлявшейся к взаимной выгоде как осужденных, так и клиентов их незаконной банковской деятельности, в силу чего и к показаниям представителей последних, то есть свидетелей Ш*** Р.Р., З*** М.М., М*** М.Р., о якобы реально произведенных ООО «С***» поставках товаров судебная коллегия относится критически, отвергая их в данной части. При этом судебная коллегия отмечает, что свидетель К*** Д.Б., который является конкурсным управляющим ООО «П***», то есть лицом, фактически осуществляющим ликвидацию организации, напротив, показал, что им при анализе финансово-хозяйственной деятельности было установлено перечисление с расчетных счетов данной организации на расчетные счета ООО «С***» денежных средств без какого-либо фактического возмездного предоставления; правоохранительными органами г. Казани расследуется уголовное дело о незаконной банковской деятельности ООО «П***».

Показания потерпевшей М*** Т.В. в суде первой инстанции, равно как и ее позицию, изложенную в апелляционной жалобе, что осужденные не пытались ее обмануть с целью хищения запрошенных на ее имя без ее ведома кредитных денежных средств, а подавали соответствующую заявку с ее согласия, намереваясь затем кредит банку вернуть, судебная коллегия отвергает, так как они противоречат совокупности приведенных выше доказательств, принятых судебной коллегией, в том числе показаниям Буркиевой Е.П. и показаниям самой М*** Т.В. в ходе предварительного расследования, данным ею неоднократно, в том числе на очных ставках. При этом судебная коллегия учитывает, что какого-либо убедительного обоснования причин изменения своих показаний М*** Т.В. не привела, причин для оговора ею осужденных на стадии предварительного следствия не установлено, а доводы о том, что на нее якобы было оказано воздействие со стороны органа следствия, чтобы она оформила заявление о совершенном преступлении, отношения к оценке ее показаний как доказательств по делу, в том числе, с точки зрения их допустимости и достоверности, не имеют, так как данное заявление является не доказательством, а процессуальным документом, к тому же не являющимся обязательным для возбуждения и расследования уголовного дела публичного обвинения.   

Показания свидетеля С*** Р. в суде первой инстанции о якобы самостоятельном осуществлении им предпринимательской деятельности судебная коллегия отвергает, так как он не смог убедительно объяснить, в чем именно она заключается и как именно он ее осуществляет, при этом данные показания опровергнуты совокупностью иных доказательств, приведенных в приговоре выше.

Таким образом, вопреки доводам защиты, оснований для вынесения в отношении Заргарова Э.В. и (или) Буркиевой Е.П. оправдательного приговора (полностью или в части предъявленного обвинения) судебная коллегия не находит.

На основании установленных в ходе судебного разбирательства фактических обстоятельств, изложенных выше, судебная коллегия признает Заргарова Э.В. и Буркиеву Е.П. виновными в совершении преступлений и квалифицирует действия каждого из них:

по ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ) как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние сопряжено с извлечением дохода в крупном размере;

по ч. 1 ст. 187 УК РФ как изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, приобретение, хранение в целях использования электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств;

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ) (в отношении ООО «Д***») как образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ) (в отношении ООО «С***») как образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ) (в отношении ООО «С***») как образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении М*** Т.В.) как покушение на мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере;

по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении Т*** А.А.) как покушение на мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Исключая из обвинения Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. квалифицирующий признак совершения преступлений организованной группой, а также соответствующие указания на организованную группу, судебная коллегия руководствуется положениями ч. 1 ст. 389.24 УПК РФ, что обвинительный приговор суда первой инстанции может быть изменен в сторону ухудшения положения осужденного не иначе как по представлению прокурора либо жалобе потерпевшего, и принимает во внимание, что соответствующие изменения обвинения, улучшающие положение осужденных, были произведены судом первой инстанции при вынесении отменяемого обвинительного приговора, при этом апелляционное представление государственного обвинителя и апелляционная жалоба потерпевшей доводов о необходимости квалифицировать действия осужденных как совершенные организованной группой не содержат.

Судебная коллегия отмечает, что согласно обвинению по ст. 172 УК РФ, предъявленному осужденным органом предварительного расследования, общая сумма денежных средств, поступивших на расчетный счет ООО «С***» с банковских счетов ООО «Т***» в результате всех незаконных банковских операций между данными организациями, указанных в предъявленном обвинении, составляет 9 054 204 рубля 76 копеек, а не 10 504 204 рубля 76 копеек, как ошибочно указано там же.

Данная ошибка повлекла за собой и дальнейшие арифметические ошибки в обвинении.

Судебная коллегия руководствуется требованиями ст. 252 УПК РФ, согласно которым судебное разбирательство проводится только в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению; изменение обвинения в судебном разбирательстве допускается, если этим не ухудшается положение подсудимого и не нарушается его право на защиту.

Так как из текста обвинения, предъявленного осужденным по ст. 172 УК РФ, в части указания на перечень незаконных банковских операций с ООО «Т***», следует, что в результате их совершения на расчетный счет ООО «С***» от указанной организации поступила общая сумма денежных средств в размере 9 054 204 рубля 76 копеек, это и есть объем обвинения, образующий пределы судебного разбирательства, за рамки которых в соответствии со ст. 252 УПК РФ суд выйти не вправе, в том числе в части дальнейших арифметических расчетов, связанных с этой суммой.

При таких обстоятельствах судебная коллегия изменяет обвинение в сторону, улучшающую положение осужденных, и полагает необходимым считать установленным:

- общую сумму денежных средств, поступивших на расчетный счет ООО «С***» с банковских счетов ООО «Т***», в размере 9 054 204 рубля 76 копеек, а не 10 504 204 рубля 76 копеек;

- общую сумму денежных средств, поступивших на расчетный счет ООО «С***» с банковских счетов ООО «А***», ООО «А***», ООО «Д***», ООО «Е***», ООО «З***», ООО «К***», ООО «К***», ООО «М***», ООО «П***», ООО «П***», ООО «С***», ООО «С***», ООО «Т***», ООО «Т***» в совокупности, в размере 124 777 770 рублей 28 копеек, а не 126 227 770 рублей 28 копеек;

общую сумму комиссионного вознаграждения, полученного Заргаровым Э.В., Буркиевой Е.П. и лицом №2 в результате осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций) и составившего извлеченный ими от указанной деятельности общий доход, в размере 12 477 777 рублей 03 копейки, а не 12 622 777 рублей 03 копейки.

Из обвинения по ст. 187 УК РФ судебная коллегия полагает необходимым исключить указание на изготовление в целях сбыта и сбыт поддельных распоряжений о переводе денежных средств - в отношении тех платежных поручений, на основании которых денежные средства на расчетный счет ООО «С***» были переведены с банковских счетов ООО «А***», ООО «А***», ООО «Д***», ООО «Е***», ООО «З***», ООО «К***», ООО «К***», ООО «М***», ООО «П***», ООО «П***», ООО «С***», ООО «С***», ООО «Т***», ООО «Т***».

Принимая такое решение, судебная коллегия исходит из указанных в обвинении и установленных в ходе судебного разбирательства обстоятельств, согласно которым данные платежные поручения были подписаны директорами соответствующих организаций - клиентов незаконной банковской деятельности - посредством использования программы «Б***» и ключей электронной подписи, после чего направлены  в соответствующие банковские и кредитные организации, осуществляющие банковское обслуживание указанных организаций, посредством информационно-телекоммуникационных каналов связи. Исходя из положений действующего законодательства, которые в обвинении и в настоящем приговоре также приведены, в такой ситуации осужденных нельзя считать лицами, изготовившими данные платежные поручения, и, соответственно, сбывшими их.

Подлежат исключению из обвинения также указания на неправомерный оборот поддельных средств оплаты, так как таких действий со стороны осужденных не установлено, и на электронные средства платежей - так как такой квалифицирующий признак осужденным не вменен.

Кроме того, судебная коллегия, исходя из установленных в ходе судебного разбирательства фактических обстоятельств, принимая во внимание требования ст. 252 УПК РФ, то есть не выходя за рамки предъявленного обвинения, не ухудшая положения осужденных и не нарушая их права на защиту, уточняет и конкретизирует некоторые даты и периоды времени, указанные при описании деяний, признанных доказанными.

Согласно заключению судебно-психиатрической экспертизы Заргаров Э.В. хроническим психическим расстройством, слабоумием или иным болезненным расстройством психики не страдает и не страдал ранее. В период совершения инкриминируемых деяний он не обнаруживал признаков какого-либо временного психического расстройства и мог в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий либо руководить ими. По психическому состоянию в применении принудительных мер медицинского характера он не нуждается.

Буркиева Е.П. на учете у психиатра и нарколога не состоит, в ходе предварительного следствия и в суде каких-либо признаков расстройства психической деятельности не проявляла.

При таких обстоятельствах судебная коллегия признает Заргарова Э.В. и Буркиеву Е.П. вменяемыми и, следовательно, подлежащими уголовной ответственности за содеянное.

Судебная коллегия не находит каких-либо оснований для освобождения Заргарова Э.В. или Буркиевой Е.П. от уголовной ответственности или от наказания.

При назначении наказания Заргарову Э.В. и Буркиевой Е.П., каждому из них, судебная коллегия в соответствии со ст. 6, 43, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, личности виновных, обстоятельства, смягчающие и отягчающее наказание, влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей, а также, так как преступления совершены в соучастии, в соответствии со ст. 67 УК РФ принимает во внимание характер и степень фактического участия Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. в совершении преступлений, значение этого участия для достижения целей преступлений, его влияние на характер и размер причиненного или возможного вреда.

Так как преступления, предусмотренные ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, совершенные в отношении М*** Т.В. и Т*** А.А., являются неоконченными, при назначении наказания за них судебная коллегия руководствуется также требованиями ч. 3 ст. 66 УК РФ.

Заргаровым Э.В. и Буркиевой Е.П. совершены преступления, которые относятся к категории средней тяжести и тяжких, ранее они не судимы, характеризуются, в целом, положительно.

Смягчающими наказание Заргарову Э.В. обстоятельствами по каждому из совершенных им преступлений судебная коллегия признает наличие четверых малолетних детей у виновного (учитывая их возраст и на момент совершения преступлений), состояние здоровья осужденного и состояние здоровья его близких родственников (включая наличие ребенка-инвалида), наличие у него благодарственных писем и грамот, оказание им помощи участникам СВО, осуществление благотворительной и волонтерской деятельности, раскаяние в содеянном.

По преступлениям, предусмотренным ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ), и ч. 1 ст. 187 УК РФ, смягчающими наказание Заргарову Э.В. обстоятельствами судебная коллегия  признает также частичное признание вины в ходе предварительного расследования, активное способствование расследованию преступлений и изобличению других соучастников преступления.

По преступлению, предусмотренному ч. 1 ст. 187 УК РФ, и двум преступлениям, предусмотренным п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ) (в отношении ООО «С***» и ООО «С***»), смягчающим наказание Заргарову Э.В. обстоятельством судебная коллегия признает также частичное признание вины в судебном заседании.

Смягчающими наказание Буркиевой Е.П. обстоятельствами по каждому из совершенных ею преступлений судебная коллегия признает наличие троих малолетних детей у виновной (учитывая их возраст и на момент совершения преступлений), состояние здоровья осужденной и состояние здоровья ее близких родственников, осуществление ею ухода за отцом и свекром, которые являются инвалидами.

По преступлениям, предусмотренным ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ), ч. 1 ст. 187 УК РФ, ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении М*** Т.В.), и по трем преступлениям, предусмотренным п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ), смягчающими наказание Буркиевой Е.П. обстоятельствами судебная коллегия признает также частичное признание вины и раскаяние в содеянном в ходе предварительного расследования, активное способствование расследованию преступлений и изобличению других соучастников преступлений.

По преступлениям, предусмотренным ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ), ч. 1 ст. 187 УК РФ, смягчающим наказание Буркиевой Е.П. обстоятельством судебная коллегия признает также частичное признание вины в судебном заседании.

Обстоятельств, отягчающих наказание Заргарову Э.В. и Буркиевой Е.П. по  трем преступлениям, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ), и по двум преступлениям, предусмотренным ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, не имеется.

По преступлениям, предусмотренным ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ) и ч. 1 ст. 187 УК РФ, на основании п. «в» ч. 1 ст. 63 УК РФ судебная коллегия признает в отношении Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П., каждого из них, отягчающим наказание обстоятельством совершение ими указанных преступлений в составе группы лиц по предварительному сговору.

Принимая во внимание характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, влияние наказания на исправление осужденных, судебная коллегия приходит к выводу, что восстановление социальной справедливости, исправление каждого из осужденных и предупреждение совершения ими новых преступлений, то есть достижение целей применения уголовного наказания, возможны только при условии назначения Заргарову Э.В. и Буркиевой Е.П., каждому из них, основного наказания в виде реального лишения свободы.

Назначение осужденным более мягких видов основного наказания, предусмотренных санкциями соответствующих статей Особенной части УК РФ, равно как и применение положений ст. 73 УК РФ, то есть признание окончательного наказания в виде лишения свободы условным, судебная коллегия признает невозможными, так как это не позволило бы достичь исправления Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. и иных целей уголовного наказания, указанных в ч. 2 ст. 43 УК РФ.

Судебная коллегия приходит к выводу, что фактические обстоятельства совершенных Заргаровым Э.В. и Буркиевой Е.П. преступлений не свидетельствуют о меньшей степени их общественной опасности, а потому не усматривает достаточных фактических оснований для назначения кому-либо из них наказания с применением положений ч. 6 ст. 15 УК РФ, то есть для изменения категории тяжести этих преступлений; при этом по преступлениям, предусмотренным ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ) и ч. 1 ст. 187 УК РФ, для этого отсутствуют и правовые основания, учитывая наличие отягчающего наказание обстоятельства.

Также судебная коллегия не усматривает достаточных фактических оснований для назначения наказания Заргарову Э.В. и (или) Буркиевой Е.П. с применением положений ст. 64 УК РФ, то есть для назначения наказания ниже низшего предела санкций соответствующих статей Особенной части УК РФ, так как совокупность установленных судом смягчающих обстоятельств или отдельные из них (в отношении каждого из осужденных и каждого преступления в отдельности) не являются исключительными и не уменьшают степень общественной опасности совершенных преступлений.

Смягчающие наказание обстоятельства, указанные выше, судебная коллегия  учитывает при определении сроков назначаемого Заргарову Э.В. и Буркиевой Е.П. наказания в виде лишения свободы, а также, с их учетом, не назначает им дополнительные виды наказаний в виде штрафа и ограничения свободы по ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ) и по двум преступлениям, предусмотренным ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ.

С учетом установленных смягчающих и отягчающих наказание обстоятельств судебная коллегия применяет правила ч. 1 ст. 62 УК РФ только при назначении наказания в виде лишения свободы Буркиевой Е.П. по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении М*** Т.В.) и ей же - по каждому их трех преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ).

В то же время санкцией ч. 1 ст. 187 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа предусмотрено в качестве обязательного, а потому за данное преступление Заргарову Э.В. и Буркиевой Е.П., каждому из них, судебная коллегия назначает дополнительное наказание в виде штрафа, размер которого в соответствии с требованиями ч. 3 ст. 46 УК РФ определяется с учетом тяжести данного  преступления и имущественного положения осужденных и их семей, а также с учетом возможности получения каждым из них заработной платы или иного дохода. С учетом тех же обстоятельств судебная коллегия не находит оснований для применения рассрочки выплаты штрафа при вынесении апелляционного приговора. Так как в материалах дела отсутствуют сведения о точном размере заработной платы или иных доходов осужденных, судебная коллегия назначает штраф в размере определенной денежной суммы, а не в размере заработной платы или иных доходов осужденных за определенный период.

Окончательное наказание по совокупности преступлений каждому из осужденных подлежит назначению с учетом требований чч. 3, 4 ст. 69 УК РФ путем частичного сложения наказаний.

При этом в соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ окончательное наказание в виде лишения свободы каждым из осужденных подлежит отбыванию в исправительной колонии общего режима.

В то же время на основании ч. 1 ст. 82 УК РФ реальное отбывание наказания в виде лишения свободы Буркиевой Е.П. судебная коллегия полагает необходимым отсрочить до достижения ее малолетними детьми Б*** П*** М***, *** года рождения, и Б*** М*** М***, *** года рождения, четырнадцатилетнего возраста.

Принимая такое решение, судебная коллегия руководствуется разъяснениями Пленума Верховного Суда РФ, изложенными в постановлении от 19 декабря 2023 года № 47 «О практике применения судами законодательства об отсрочке отбывания наказания», и принимает во внимание имеющиеся в материалах уголовного дела сведения о положительном поведении Буркиевой Е.П., ее добросовестном отношении к исполнению обязанностей по воспитанию детей,  исключающих оказание какого-либо отрицательного воздействия на них, условиях жизни осужденной и ее семьи, наличии у них жилья и необходимых условий для совместного проживания, а также другие сведения, из совокупности которых оснований для отказа в отсрочке не усматривается.

Гражданские иски по делу не заявлены.

Процессуальные издержки по делу в сумме 2 047 рублей, выплаченной из средств федерального бюджета адвокату Александровой А.Н. за осуществление ею защиты Буркиевой Е.П. в ходе предварительного расследования по назначению  следователя, подлежат взысканию с осужденной Буркиевой Е.П. в доход федерального бюджета на основании п. 5 ч. 2 ст. 131, ч. 1 ст. 132 УПК РФ. С учетом возраста, трудоспособности, состояния здоровья и имущественного положения Буркиевой Е.П. судебная коллегия не находит оснований для освобождения ее полностью или частично от уплаты указанных процессуальных издержек, при этом положения ст. 131, 132 УПК РФ Буркиевой Е.П. разъяснены судом первой инстанции, она не возражала против взыскания с нее указанной суммы процессуальных издержек.

При разрешении вопроса о вещественных доказательствах судебная коллегия руководствуется положениями ст. 81 УПК РФ, в частности, ч. 3.1 указанной статьи, согласно которой при вынесении приговора предметы, признанные вещественными доказательствами по данному уголовному делу и одновременно признанные вещественными доказательствами по другому уголовному делу, а также образец вещественного доказательства, достаточный для сравнительного исследования, подлежит передаче органу предварительного расследования или суду, в производстве которого находится уголовное дело, по которому не вынесен приговор либо не вынесено определение или постановление о прекращении уголовного дела. В данном случае в производстве следственного управления Следственного комитета РФ по Ульяновской области имеется уголовное дело № ***, выделенное из настоящего уголовного дела в отношении Лица №2, по которому итоговое решение до настоящего времени не вынесено.

В соответствии с п. «а» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ конфискация имущества есть принудительное безвозмездное изъятие и обращение в собственность государства на основании обвинительного приговора денег, ценностей и иного имущества, полученных в результате совершения преступления, предусмотренного ст. 187 УК РФ.

Согласно ч. 1 ст. 104.2 УК РФ, если конфискация определенного предмета, входящего в имущество, указанное в ст. 104.1 УК РФ, на момент принятия судом решения о конфискации данного предмета невозможна вследствие его использования, продажи или по иной причине, суд выносит решение о конфискации денежной суммы, которая соответствует стоимости данного предмета.

Пленум Верховного Суда РФ в п. 3(3) постановления от 14 июня 2018 года № 17 «О некоторых вопросах, связанных с применением конфискации имущества в уголовном судопроизводстве» разъяснил, что исходя из требований ст. 104.1 и 104.2 УК РФ конфискация имущества подлежит обязательному применению при наличии оснований и соблюдении условий, предусмотренных нормами гл. 15.1 УК РФ.

Из установленных судебной коллегий фактических обстоятельств совершенных осужденными преступлений следует, что действия, совершенные Заргаровым Э.В., Буркиевой Е.П. и Лицом №2 совместно и согласованно в составе группы лиц по предварительному сговору, составляющие объективную сторону преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ, одновременно являлись частью объективной стороны преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ), а потому результатом совершения указанными лицами преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ, явилось получение ими денег в сумме 12 477 777 рублей 03 копейки как дохода, извлеченного от незаконной банковской деятельности. При этом конкретно данные денежные средства у осужденных не обнаружены и не изъяты, так как были израсходованы (использованы), преступления совершены Заргаровым Э.В., Буркиевой Е.П. и Лицом №2 группой лиц по предварительному сговору, а указанный доход получен ими совместно.

При таких обстоятельствах в их совокупности судебная коллегия приходит к выводу о наличии предусмотренных п. «а» ч. 1 ст. 104.1, ч. 1 ст. 104.2 УК РФ оснований для конфискации у Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. в солидарном порядке денежной суммы в размере 12 477 777 рублей 03 копейки.

Кроме того, в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ конфискации подлежат также орудия, оборудование или иные средства совершения преступления, принадлежащие обвиняемому.

Пленум Верховного Суда РФ в постановлении от 14 июня 2018 года № 17 «О некоторых вопросах, связанных с применением конфискации имущества в уголовном судопроизводстве» разъяснил, что:

- принадлежащие обвиняемому орудия, оборудование или иные средства совершения преступления (п. «г» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ) подлежат конфискации судом (при отсутствии оснований для их передачи в соответствующие учреждения или уничтожения) по делам о преступлениях, перечень которых законом не ограничен (п. 2, абз. 2);

- к орудиям, оборудованию или иным средствам совершения преступления следует относить предметы, которые использовались либо были предназначены для использования при совершении преступного деяния или для достижения преступного результата (п. 3, абз. 1);

- факт принадлежности обвиняемому орудий, оборудования или иных средств совершения преступления относится к предмету доказывания по уголовному делу и должен быть установлен судом на основе исследованных в судебном заседании доказательств (п. 3(2), абз. 1).

Из фактических обстоятельств совершенных осужденными преступлений, установленных судебной коллегий на основе доказательств, исследованных в суде первой инстанции, следует, что ООО «Д***» (ИНН ***), ООО «С***» (ИНН ***), ООО «С***» (ИНН ***), ООО «С***» явились средствами совместного совершения Заргаровым Э.В., Буркиевой Е.П. и Лицом №2 в составе группы лиц по предварительному сговору преступлений, так как предназначались для использования и использовались при совершении преступных деяний, а также для достижения преступного результата, при этом все указанные общества созданы соучастниками преступлений и им подконтрольны, то есть фактически им принадлежат, хотя часть из них фиктивно оформлены на иных (подставных) лиц. 

При таких обстоятельствах в их совокупности судебная коллегия приходит к выводу о наличии предусмотренных п. «г» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ оснований конфисковать, то есть принудительно безвозмездно изъять и обратить в собственность государства, 100% долей в уставном капитале юридических лиц ООО «С***» (ИНН ***), ООО «Д***» (ИНН ***), ООО «С***» (ИНН ***), ООО «С***» (ИНН ***).

Данное решение, ухудшающее положение осужденных относительно отмененного приговора суда первой инстанции, принимается судебной коллегией по апелляционному представлению государственного обвинителя, что соответствует требованиям ч. 1 ст. 389.24 УПК РФ с учетом разъяснений, изложенных в п. 15 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 14 июня 2018 года № 17 «О некоторых вопросах, связанных с применением конфискации имущества в уголовном судопроизводстве».

До исполнения апелляционного приговора в части конфискации имущества и взыскания штрафа с Заргарова Э.В. судебная коллегия, руководствуясь требованиями п. 11 ч. 1 ст. 299 УПК РФ, ч. 9 ст. 115 УПК РФ, полагает необходимым сохранить арест, наложенный постановлениями Ленинского районного суда г. Ульяновска от 2 сентября 2025 года и от 17 декабря 2025 года на принадлежащее Заргарову Э.В. имущество, а именно денежные средства в размере 600 евро, 2 375 долларов (США), 228 800 рублей, земельный участок, расположенный по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. В***, д. ***, площадью *** кв.м, кадастровый номер ***.

Принимая данное решение, судебная коллегия учитывает, что общая стоимость арестованного имущества в целом соразмерна имущественным взысканиям, для обеспечения которых сохраняется арест, при этом арестованное  имущество не входит в перечень имущества, на которое в соответствии с Гражданским процессуальным кодексом РФ не может быть обращено взыскание.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 389.13, 389.15, 389.17, 389.20, 389.23, 389.28, 389.31, 389.32, 389.33 УПК РФ, судебная коллегия 

 

ПРИГОВОРИЛА:

 

приговор Димитровградского городского суда Ульяновской области от 15 апреля 2026 года в отношении осужденных Заргарова Эльчина Вагифа оглы и Буркиевой Елены Петровны отменить и вынести обвинительный приговор.

Заргарова Эльчина Вагифа оглы признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ), п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ), п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ), п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ), ч. 1 ст. 187 УК РФ, ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказание:

по ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ) - в виде лишения свободы на срок 1 год 5 месяцев;

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ) (в отношении ООО «Д***») - в виде лишения свободы на срок 1 год 7 месяцев;

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ) (в отношении ООО «С***») - в виде лишения свободы на срок 1 год 6 месяцев;

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ) (в отношении ООО «С***») - в виде лишения свободы на срок 1 год 6 месяцев;

по ч. 1 ст. 187 УК РФ - в виде лишения свободы на срок 2 года 4 месяца со штрафом в размере 180 000 рублей;

по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении М*** Т.В.) - в виде лишения свободы на срок 4 года;

по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении Т*** А.А.) - в виде лишения свободы на срок 3 года 6 месяцев.

На основании чч. 3, 4 ст. 69 УК РФ по совокупности указанных преступлений путем частичного сложения наказаний назначить Заргарову Эльчину Вагифу оглы окончательное наказание в виде лишения свободы на срок 4 года 6 месяцев, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, со штрафом в размере 180 000 рублей.

Срок отбывания наказания в виде лишения свободы Заргарову Э.В. исчислять с 15 июня 2026 года.

На основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ время задержания и содержания Заргарова Э.В. под стражей, а именно период с 30 января 2025 года по 14 июня 2026 года включительно, зачесть в срок лишения свободы из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Информация, необходимая в соответствии с правилами заполнения расчетных документов на перечисление суммы штрафа, предусмотренными законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе: УИН 4*** (Заргаров Э.В.); УФК по Ульяновской области (Следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Ульяновской области), юридический адрес: 432017, г. Ульяновск, ул. Л***, ***; ИНН/КПП 7***; л/с *** в УФК по Ульяновской области, БИК ***, Отделение Ульяновск; Единый казначейский счет ***; р/с ***; ОКТМО 7***; КБК 4***.

Буркиеву Елену Петровну признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ), п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ), п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ), п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ), ч. 1 ст. 187 УК РФ, ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ей наказание:

по ч. 1 ст. 172 УК РФ (с учетом примечания к ст. 170.2 УК РФ в редакции Федерального закона от 6 апреля 2024 года № 79-ФЗ) - в виде лишения свободы на срок 11 месяцев;

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ) (в отношении ООО «Д***») - в виде лишения свободы на срок 1 год 2 месяца;

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ) (в отношении ООО «С***») - в виде лишения свободы на срок 1 год 1 месяц;

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 23 июля 2025 года № 218-ФЗ) (в отношении ООО «С***») - в виде лишения свободы на срок 1 год 1 месяц;

по ч. 1 ст. 187 УК РФ - в виде лишения свободы на срок 1 год 4 месяца со штрафом в размере 100 000 рублей;

по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении М*** Т.В.) - в виде лишения свободы на срок 2 года 6 месяцев;

по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в отношении Т*** А.А.) - в виде лишения свободы на срок 2 года 8 месяцев.

На основании чч. 3, 4 ст. 69 УК РФ по совокупности указанных преступлений путем частичного сложения наказаний назначить Буркиевой Елене Петровне окончательное наказание в виде лишения свободы на срок 3 года, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, со штрафом в размере 100 000 рублей.

На основании ч. 1 ст. 82 УК РФ реальное отбывание наказания в виде лишения свободы Буркиевой Е.П. отсрочить до достижения ее малолетними детьми Б*** П*** М***, *** года рождения, и Б*** М*** М***, *** года рождения, ***.

Информация, необходимая в соответствии с правилами заполнения расчетных документов на перечисление суммы штрафа, предусмотренными законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе: УИН *** (Буркиева Е.П.); УФК по Ульяновской области (Следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Ульяновской области), юридический адрес: 432017, г. У***, ул. Л***, ***; ИНН/КПП ***; л/с *** в УФК по Ульяновской области, БИК ***, Отделение Ульяновск; Единый казначейский счет 4***; р/с ***; ОКТМО ***; КБК ***.

На основании п. «а» ч. 1 ст. 104.1, ч. 1 ст. 104.2 УК РФ конфисковать у Заргарова Э.В. и Буркиевой Е.П. в солидарном порядке денежную сумму в размере 12 477 777 рублей 03 копейки.

На основании п. «г» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ конфисковать 100% долей в уставном капитале юридических лиц ООО «С***» (ИНН ***), ООО «Д***» (ИНН 7***), ООО «С***» (ИНН ***), ООО «С***» (ИНН ***).

До исполнения приговора в части конфискации имущества и взыскания штрафа с Заргарова Э.В. сохранить арест, наложенный постановлениями Ленинского районного суда г. Ульяновска от 2 сентября 2025 года и от 17 декабря 2025 года на принадлежащее Заргарову Э.В. имущество, а именно денежные средства в размере 600 евро, 2 375 долларов (США), 228 800 рублей, земельный участок, расположенный по адресу: Ульяновская область, г. Д***, ул. В***, д. ***, площадью *** кв.м, кадастровый номер ***.

Взыскать с осужденной Буркиевой Е.П. в доход федерального бюджета процессуальные издержки в сумме 2 047 рублей, связанные с выплатой вознаграждения ее защитнику Александровой А.Н. за участие в деле в ходе предварительного следствия по назначению следователя.

Вещественные доказательства по делу:

хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств следственного управления Следственного комитета РФ по Ульяновской области финансово-хозяйственную, бухгалтерскую документацию ООО «С***» и контрагентов указанной организации, банковские карты и сим-карты, печати, видеорегистраторы, электронно-цифровые подписи, флэш-накопители и иные электронные носители информации, мобильные телефоны, блокнот с рукописными записями и другие рукописные записи,       договор займа и иные документы - хранить в следственном управлении Следственного комитета РФ по Ульяновской области до принятия итогового решения по выделенному уголовному делу № ***

хранящиеся в материалах настоящего уголовного дела оптические диски - хранить и далее в материалах уголовного дела.

Апелляционный приговор может быть обжалован в кассационном порядке по правилам гл. 47.1 УПК РФ в судебную коллегию по уголовным делам Шестого кассационного суда общей юрисдикции путем подачи кассационной жалобы или представления:

- в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу итогового судебного решения, а содержащимся под стражей осужденным - в тот же срок со дня вручения ему копии такого вступившего в законную силу судебного решения, - через суд первой инстанции для рассмотрения в предусмотренном ст. 401.7 и 401.8 УПК РФ порядке;

- по истечении вышеуказанного срока - непосредственно в суд кассационной инстанции для рассмотрения в предусмотренном ст. 401.10-401.12 УПК РФ порядке.

Лицо, в отношении которого вынесен апелляционный приговор, вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции.

 

Председательствующий

 

Судьи